焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:33

企業(yè)所得稅每個(gè)月或者季度如果需要交的話，就得先預(yù)交上，年底還得有調(diào)增或者調(diào)減項(xiàng)，再算下所得稅，看下是應(yīng)退還是應(yīng)補(bǔ)所得稅的意思嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-08 22:34

是按季度的 不按月 后面理解正確的

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:37

你那上面寫的根據(jù)月度或者季度預(yù)交所得稅數(shù)額？企業(yè)所得稅是每月交還是每個(gè)季度交？

bamboo老師 解答

2020-04-08 22:39

《企業(yè)所得稅法》第五十四條--- 企業(yè)所得稅分月或者分季預(yù)繳。
可以選擇按月 但是現(xiàn)在都是按季 沒(méi)有按月

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:44

問(wèn)下，老板購(gòu)買原材料用現(xiàn)金買的，超過(guò)五百元了，對(duì)方不提供發(fā)票，這個(gè)怎么入賬？

bamboo老師 解答

2020-04-08 22:45

這個(gè)可以跟有發(fā)票的一樣做賬務(wù)處理 沒(méi)有發(fā)票不能所得稅前扣除 匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:47

扣除了匯算清繳的時(shí)候調(diào)增就可以不是調(diào)整吧？親啊，我智商沒(méi)有那高的，你說(shuō)調(diào)整我就犯暈是調(diào)增的意思吧？親

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:48

那沒(méi)有發(fā)票的做賬的時(shí)候明細(xì)科目得標(biāo)注一下吧

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:50

明細(xì)賬就得標(biāo)注不開(kāi)票原材料

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:52

可以二級(jí)明細(xì)標(biāo)注調(diào)增可以嗎？

焰焰 追問(wèn)

2020-04-08 22:59

不開(kāi)票的怎么調(diào)整呢？

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:08

前面說(shuō)的調(diào)整就是調(diào)增的意思

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:09

一般二級(jí)科目不備注 可以自己做個(gè)備查 某月某號(hào)憑證什么原因需要調(diào)增

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:10

不開(kāi)票？是自己?jiǎn)挝讳N售不開(kāi)票？

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 07:22

對(duì)方不提供發(fā)票，不給開(kāi)票。

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 07:24

自己?jiǎn)挝讳N售不給對(duì)方開(kāi)發(fā)票怎么記賬？

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:33

對(duì)方不提供發(fā)票，不給開(kāi)票跟前面老板買材料沒(méi)有發(fā)票一樣的處理

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:34

自己?jiǎn)挝讳N售不給對(duì)方開(kāi)發(fā)票跟開(kāi)具發(fā)票一樣的記賬 增值稅申報(bào)的時(shí)候填附表一未開(kāi)具發(fā)票欄次

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 07:35

會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 07:37

那以后開(kāi)具發(fā)票了怎么填寫？

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:37

借 銀行存款等
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 07:40

那個(gè)購(gòu)買材料對(duì)方不給開(kāi)票的分錄怎么寫？

bamboo老師 解答

2020-04-09 07:50

借 原材料-無(wú)票
貸 銀行存款等

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 08:23

原材料用完了怎么結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本嗎？如果有收入了，就結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本里嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-09 08:26

您單位購(gòu)買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品么？

焰焰 追問(wèn)

2020-04-09 08:27

給其他公司做防腐

bamboo老師 解答

2020-04-09 08:28

那您領(lǐng)用的時(shí)候計(jì)入生產(chǎn)成本 完工確認(rèn)收入后轉(zhuǎn)入其他業(yè)務(wù)成本