董孝彬老師 解答

2025-06-04 20:42

您好，收到客戶打款至公司賬戶：
借：銀行存款（全額）  貸：其他應(yīng)付款 - 客戶貨款
確認(rèn) 10% 服務(wù)費(fèi)收入：
借：其他應(yīng)付款 - 客戶貨款（服務(wù)費(fèi)金額） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 - 服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（如果一般人 6%）
代發(fā)貨物至客戶（咱公司承擔(dān)運(yùn)費(fèi)）：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 運(yùn)費(fèi)（或銷售費(fèi)用）  貸：銀行存款
支付廠方剩余 90% 貨款：
借：其他應(yīng)付款 - 客戶貨款（全額服務(wù)費(fèi)）  貸：銀行存款

開心 追問

2025-06-04 20:50

客戶的錢直接打入廠方，不經(jīng)過我公司，

開心 追問

2025-06-04 20:52

我公司從廠方拿10%服務(wù)費(fèi)?？蛻羰且淮涡园彦X打入廠方，我公司是分批發(fā)貨給客戶

董孝彬老師 解答

2025-06-04 21:04

 您好，客戶直接付款廠方（不記賬，備查登記），每次發(fā)貨確認(rèn)10%服務(wù)費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-廠方  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-服務(wù)費(fèi)  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（6%）
實(shí)際收到服務(wù)費(fèi)
借：銀行存款  貸：其他應(yīng)收款-廠方
發(fā)貨/派送（不記賬，備查登記），支付運(yùn)費(fèi)
借：銷售費(fèi)用-運(yùn)費(fèi)  貸：銀行存款

開心 追問

2025-06-04 21:12

“每次發(fā)貨確認(rèn)10%的服務(wù)費(fèi)”是我公司發(fā)給客戶還是廠方發(fā)給我公司

開心 追問

2025-06-04 21:18

廠方收到客戶一次性打款后，就一次性把10%打給我公司。廠方再分批發(fā)貨我公司，我公司.再分批發(fā)給客戶

董孝彬老師 解答

2025-06-04 21:20

 您好，您公司向廠方收取10%服務(wù)費(fèi)（不是客戶直接支付）。每次您公司完成發(fā)貨時(shí)，按發(fā)貨金額的10%確認(rèn)收入。
借：其他應(yīng)收款-廠方    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-服務(wù)費(fèi)  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（6%）  
2.廠方收到客戶全款后，需向您支付服務(wù)費(fèi)（或從貨款中扣除）。如果服務(wù)費(fèi)由廠方直接扣除，科目改為應(yīng)收賬款-廠方

開心 追問

2025-06-04 22:01

老師，可以加你微信嗎？

董孝彬老師 解答

2025-06-04 22:01

您好，學(xué)堂不允許，我會(huì)被開除的，還請(qǐng)您原諒