feifei 追問

2018-06-25 16:24

我是做內(nèi)賬就是用軟件做的，要是分錄不對資產(chǎn)負債表出來的也不對，想要用簡單又不影響報表數(shù)據(jù)

feifei 追問

2018-06-25 16:25

金額全是1000是嗎

鄒老師 解答

2018-06-25 16:25

你好，對這個過程的分錄有什么疑問嗎

feifei 追問

2018-06-25 16:26

分錄是明白了，就是填分錄時的金額是？

鄒老師 解答

2018-06-25 16:27

借；原材料 900 應交稅費100 貸；庫存現(xiàn)金等科目1000 
生產(chǎn)領(lǐng)用 借；生產(chǎn)成本 貸；原材料（實際領(lǐng)用金額 ） 
完工入庫 借；庫存商品 貸；生產(chǎn)成本（完工入庫金額 ） 
銷售 
借；庫存現(xiàn)金等科目 （銷售含稅金額 ）貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 
借；主營業(yè)務成本 貸；庫存商品（實際銷售對應的成本 ）

feifei 追問

2018-06-25 16:37

比如我今天生產(chǎn)產(chǎn)品有很多項原材料做成成品，成品銷售金額為1000，那我其中大米領(lǐng)用金額是200，那完工入庫大米金額分錄是不是也是200呢

鄒老師 解答

2018-06-25 16:39

你好，入庫金額需要考慮材料+分配的人工+分配的制造費用才是的

feifei 追問

2018-06-25 16:44

我用快賬軟件的，內(nèi)賬有沒有簡便的方法，我現(xiàn)在就是想材料購入1000全部用完后一次做結(jié)轉(zhuǎn),產(chǎn)品銷售多少就按多少做收入，又不影響報表數(shù)據(jù)的的方法有嗎

鄒老師 解答

2018-06-25 16:45

你好，購進1000 并不一定全部領(lǐng)用了的，需要根據(jù)領(lǐng)用情況，耗用人工，分配制造費用情況做分配，入庫分錄的

feifei 追問

2018-06-25 16:45

因為小廠又沒有倉管什么數(shù)據(jù)都給不了我

鄒老師 解答

2018-06-25 16:46

你好，這個就是你單位進銷存數(shù)據(jù)不健全帶來的問題

feifei 追問

2018-06-25 16:48

所以我現(xiàn)在就想簡便方法，我就等一批材料購入全部用完在做行嗎

鄒老師 解答

2018-06-25 16:48

你好，購進多少領(lǐng)用多少，這樣的數(shù)據(jù)可能是不準確的

feifei 追問

2018-06-25 16:50

就是我說的那樣做讓存貨這里的數(shù)據(jù)不影響

鄒老師 解答

2018-06-25 16:52

你好，是購進多少，領(lǐng)用多少，結(jié)轉(zhuǎn)多少，對期末余額沒有影響？

feifei 追問

2018-06-25 16:56

在產(chǎn)品那里的數(shù)據(jù)是我將購入的原材料做了一筆全部領(lǐng)用完的分錄，期中有幾千元我是工資的怎么會顯示在在產(chǎn)品里面呢

鄒老師 解答

2018-06-25 16:57

你好，你有把產(chǎn)品的所有成本（材料+人工+制造費用）結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本嗎

feifei 追問

2018-06-25 16:58

在產(chǎn)品14040是這兩筆分錄的金額

feifei 追問

2018-06-25 16:59

我還沒有做結(jié)轉(zhuǎn)呀

鄒老師 解答

2018-06-25 17:01

你好，把生產(chǎn)成本下面的余額結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品就是了  
然后銷售了結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本就是了

feifei 追問

2018-06-25 17:02

哦，接下來就是按照我在產(chǎn)品的數(shù)據(jù)做結(jié)轉(zhuǎn)是吧

鄒老師 解答

2018-06-25 17:04

你好，你是先把生產(chǎn)成本 結(jié)轉(zhuǎn)到在產(chǎn)品，然后到庫存商品？

feifei 追問

2018-06-25 17:05

我這樣的將人工，材料都是一次計入生產(chǎn)成本的，后期就直接將成本數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本就行了是嗎，

feifei 追問

2018-06-25 17:06

是的，不是那樣的嗎

鄒老師 解答

2018-06-25 17:09

你好，是的，這樣就對存貨余額沒有影響了