會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 09:18

分三種情況、1.廠家提供單車，支付給我軟件費和服務費。這個是開發(fā)票。2.單車自己購買的，收益全是我們的

鄒老師 解答

2018-06-26 09:20

你好 
1你只是有針對 軟件費和服務費做收入處理 
2，根據(jù)實現(xiàn)的收入做分錄就是了

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 09:43

老師，你只給我了一個分錄，我不是太明白，我想問的是按比例做收入，那剩余的部份掛哪里去

鄒老師 解答

2018-06-26 09:47

你好，掛在其他應付款 
借；銀行存款   貸；其他應付款 
借；其他應付款   貸；銀行存款   主營業(yè)務收入  應交稅費 
你只需要把你單位應當確認的金額計入收入就是了

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 09:55

老師，40%確定收入剩余的60%放哪里去呢

鄒老師 解答

2018-06-26 09:56

你好，放在其他應付款

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 10:11

放入其他應付款，一直掛那是不是金額一直在累計

鄒老師 解答

2018-06-26 10:11

你好，支付給了相關單位就沒有余額了

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 10:32

老師， 
我確定收入：借：其他應付款 
貨：主營業(yè)收入，應交稅費 
為什么還要 借；其他應款，貨：銀行存款呢

鄒老師 解答

2018-06-26 10:32

你好，因為上個有一部分是需要支付給對方單位，并不是全部是你單位的收入

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 10:42

收到備付金：借;銀行存款45000貸：其他應付款：45000 
確定收入按40%：借：其他應付款18000，貸主營業(yè)務收入。應交稅費： 
然后借：其他應付款備用金27000，貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-06-26 10:43

你好，是的，是這樣處理

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 10:46

但是明細賬其他應付賬掛很多少余額，但是在財務報表上，就不會體現(xiàn)出來

鄒老師 解答

2018-06-26 10:47

你好，報表只會體現(xiàn)總的余額，不會體現(xiàn)每一個明細的

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 10:56

注銷的時候應會帶來涉稅風險嗎

鄒老師 解答

2018-06-26 10:56

你好，注銷的時候 其他應付款是不允許有余額的

會計學堂輔導老師 追問

2018-06-26 11:09

老師，不是可以有余額嗎，金額不能過大

鄒老師 解答

2018-06-26 11:11

你好，不可以有余額，否則稅局是不給你單位注銷的