綠蘿222 追問

2018-06-28 08:19

老師，我們分錄是<br>借:銷售費(fèi)用～車輛保險(xiǎn)費(fèi)<br><br><br>

綠蘿222 追問

2018-06-28 08:21

老師，剛才的寫錯(cuò)了。分錄是:借:銷售費(fèi)用～保險(xiǎn)費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)~進(jìn)項(xiàng)稅，貸:銀行存款。<br>現(xiàn)在退了部分款項(xiàng)，對(duì)方單位已給我單位把款打到銀行了。

張艷老師 解答

2018-06-28 08:51

借：銷售費(fèi)用--保險(xiǎn)費(fèi)   貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
借：銀行存款   貸：銷售費(fèi)用--保險(xiǎn)費(fèi)

綠蘿222 追問

2018-06-29 11:23

老師，第一個(gè)銷售費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額對(duì)嗎

張艷老師 解答

2018-06-29 11:25

是的，二者的金額是對(duì)應(yīng)一致的，不然分錄就不平了。

綠蘿222 追問

2018-06-29 11:28

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的是金額是紅字信息表的稅額。

綠蘿222 追問

2018-06-29 11:28

在申報(bào)時(shí)候也要轉(zhuǎn)出是嗎

張艷老師 解答

2018-06-29 11:31

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額是紅字信息表的稅額，申報(bào)時(shí)填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

綠蘿222 追問

2018-06-29 15:50

老師，假如退1000元回來，稅額是50元，不該是借:銀行存款1000，貸:銷售費(fèi)用950，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出50元嗎？

張艷老師 解答

2018-06-29 15:55

分錄是正確的。。。

綠蘿222 追問

2018-06-29 16:06

非常感謝老師

張艷老師 解答

2018-06-29 16:07

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)您給予五星好評(píng)，謝謝您！！