妞妞 追問(wèn)

2025-07-14 08:53

這個(gè)抵扣是按幾個(gè)點(diǎn)抵扣呢， 怎么勾選

家權(quán)老師 解答

2025-07-14 08:55

若確定為農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票類型，勾選操作步驟如下：
  ①如發(fā)票為稅控開(kāi)具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，需到稅務(wù)數(shù)字賬戶-發(fā)票勾選確認(rèn)-抵扣類勾選-待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票-“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票”模塊功能處理后進(jìn)行勾選；如果是電票平臺(tái)開(kāi)具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，則該發(fā)票直接在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選，無(wú)需確認(rèn)。
  ②如發(fā)票為從小規(guī)模處購(gòu)進(jìn)的3%農(nóng)產(chǎn)品專票，需先到【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類勾選】-【待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票】-“—【從小規(guī)模處取得3%農(nóng)產(chǎn)品專票】—選擇【按票面金額和基礎(chǔ)扣除率計(jì)算抵扣】”模塊功能處理后，再到【抵扣勾選】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行勾選。
  ③如發(fā)票為稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)開(kāi)具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，那么【抵扣勾選】—【發(fā)票】—【代開(kāi)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票錄入】進(jìn)行補(bǔ)錄后，再到【抵扣勾選】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行勾選。
  （4）如發(fā)票為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票、從一般納稅人處取得的9%農(nóng)產(chǎn)品專用發(fā)票，則在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選。
按9%計(jì)算抵扣

妞妞 追問(wèn)

2025-07-14 08:57

我是一般納稅人，我說(shuō)的是自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品----普票哦

家權(quán)老師 解答

2025-07-14 08:58

是的，就是那個(gè)勾選流程哈

妞妞 追問(wèn)

2025-07-14 09:19

是要發(fā)票有寫(xiě)自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品才可以的是嗎

家權(quán)老師 解答

2025-07-14 09:24

是的，數(shù)電發(fā)票必須要那樣開(kāi)才能勾選