來(lái)自星星的你 追問(wèn)

2018-06-28 09:12

后面更改申報(bào)后要交稅

鄒老師 解答

2018-06-28 09:12

你好，那就根據(jù)調(diào)整之后的數(shù)據(jù)做分錄，做繳納稅款分錄就是了

來(lái)自星星的你 追問(wèn)

2018-06-28 09:16

怎么做？老師提供分錄好嗎

鄒老師 解答

2018-06-28 09:18

你好，根據(jù)調(diào)整之后增加的收入
借；應(yīng)收賬款等科目   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
補(bǔ)交稅款  借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅   貸；銀行存款

來(lái)自星星的你 追問(wèn)

2018-06-28 12:15

就是第三季度實(shí)際的收入是0，但是申報(bào)了5萬(wàn)，這5萬(wàn)其實(shí)是第四季度的，第四季度申報(bào)了4萬(wàn)，本來(lái)第四季度收入是9萬(wàn)，現(xiàn)在更正了申報(bào)了，第三季度是0申報(bào)，第四季度是9萬(wàn)，雖然更改了申報(bào)表，但累積收入是一樣的，那么，我賬上可以不改收入嗎？直接計(jì)提稅金并支付

鄒老師 解答

2018-06-28 12:35

你好，可以，因?yàn)槔塾?jì)收入申報(bào)表與賬面是一致的，只是時(shí)間不同而已

來(lái)自星星的你 追問(wèn)

2018-06-28 12:41

好的，謝謝老師，我只改下涉及的稅金，因?yàn)橹坝袀€(gè)季度是免稅的，沖銷(xiāo)之前分錄，再計(jì)提稅金，對(duì)吧老師

鄒老師 解答

2018-06-28 12:41

你好，是的，是這樣調(diào)整

來(lái)自星星的你 追問(wèn)

2018-06-28 12:46

謝謝老師！