付莉 追問

2018-06-29 16:40

請問老師，我不做A公司的賬，如果是A公司就與我無關(guān)，是不是搞錯了，應(yīng)該是C公司做長期股權(quán)投資的處理，如果是C公司，轉(zhuǎn)讓金額為1萬元，具體分錄怎么做？B公司的具體分錄怎么做，轉(zhuǎn)讓金額為1萬。

逍遙老師 解答

2018-06-29 16:58

C公司是投資標(biāo)的，A是前股東，B是后股東，對不。這樣C公司不用做賬務(wù)處理，做工商變更即可。B公司  借：長期股權(quán)投資   貸   銀行存款

付莉 追問

2018-06-29 17:18

不對，A是前股東，換成現(xiàn)在的B股東，如果不做賬，賬上永遠(yuǎn)掛著A股東，現(xiàn)在的B股東在賬上也無法體現(xiàn)出來，應(yīng)該做一筆相互抵消的分錄。

付莉 追問

2018-06-29 17:21

由于是C公司股權(quán)變更，調(diào)C公司賬即可，B公司不應(yīng)該做賬務(wù)處理。A公司和B公司之間是平價轉(zhuǎn)讓

逍遙老師 解答

2018-06-29 17:25

A.B股東在C公司賬上體現(xiàn)科目為，，實收資本，，，如果貴公司實收資本掛了公司名，，轉(zhuǎn)換一下即可。但A公司應(yīng)做長期股權(quán)投資處置處理，會有相應(yīng)稅收。B公司做取得長期股權(quán)投資。B公司為什么不做賬務(wù)處理呢，付出了資金，，，怎么能把賬做平呢。

付莉 追問

2018-06-29 17:30

C公司賬上實收資本對沖，B公司賬上是取得長期股權(quán)投資，但沒實際上沒付出錢啊，咋做？

付莉 追問

2018-06-29 17:35

相當(dāng)于是A公司的4900萬換成了B公司的4900萬，平價轉(zhuǎn)讓，所以我在C公司賬上實收資本轉(zhuǎn)換下即可。我也知道B公司形成長期股權(quán)投資，借：長投 貸；銀行存款，但沒付出錢啊，是不是應(yīng)該掛其他科目？

逍遙老師 解答

2018-06-29 17:35

A公司的股權(quán)憑空給B公司了，這是不可能的，而且還需要做工商變更，除非你們做協(xié)議變更，不進(jìn)行工商登記，就可以不做賬務(wù)處理。

付莉 追問

2018-06-29 17:41

去工商局作了股權(quán)變更，取得了股權(quán)變更通知書，我才要做賬的

逍遙老師 解答

2018-06-29 17:42

那必須有資金往來，要么就是做股票贈與，你們這邊確認(rèn)收入。

付莉 追問

2018-06-29 17:48

平價轉(zhuǎn)讓，工商局變更通知書：變更前股東信息：A公司：出資額：4900萬元，出資比例：49% 
變更后股東信息：B公司：出資額：4900萬元，出資比例：49%

逍遙老師 解答

2018-06-29 17:52

A公司與B公司是兩個不同的獨立法人，A的東西不可能憑空變成B的東西。如果是憑空變得，，那么，，B公司做：借：長期股權(quán)投資   貸：營業(yè)外收入