阿涅 追問

2018-06-29 10:58

是的老師，是內(nèi)部規(guī)定。那如果員工開回來一張發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)金額為300元，95%單位承擔(dān)5%員工個(gè)人承擔(dān)，那么做賬我應(yīng)該怎么做呢？

QQ老師 解答

2018-06-29 11:00

按實(shí)付金額入賬做費(fèi)用就可以，也就是95%的金額

阿涅 追問

2018-06-29 11:02

借：管理費(fèi)用 300*95%=285     貸：銀行或現(xiàn)金 285     是這樣嗎老師，那么另外的15元呢？

QQ老師 解答

2018-06-29 11:09

你好！業(yè)務(wù)人員自己承擔(dān)單位不報(bào)銷，這是為了減少不必要的招待；個(gè)人建議你們先做預(yù)算，

阿涅 追問

2018-06-29 11:23

老師，我明白您的意思了。我是說，發(fā)票上的金額為300元，公司為其報(bào)銷285元，那么剩余的15元，賬務(wù)處理怎么做？借什么貸什么？麻煩給我寫一下分錄，非常感謝老師

QQ老師 解答

2018-06-29 11:27

借：銷售費(fèi)用—招待費(fèi)  285   貸：現(xiàn)金  285  就可以 15不做賬務(wù)處理銷售人員承擔(dān)

阿涅 追問

2018-06-29 11:29

15元不做賬務(wù)處理？如果這樣的發(fā)票有了很多張，都不做賬務(wù)處理，這樣不存在虛開發(fā)票的情況嗎老師？

QQ老師 解答

2018-06-29 11:35

不存在你們有制度而且是少報(bào)費(fèi)用，只要業(yè)務(wù)真實(shí)稅務(wù)局不會(huì)過問