love歆歆 追問(wèn)

2018-06-29 16:39

我這小規(guī)模季報(bào)，超過(guò)10萬(wàn)了，附加稅都得提，有的是代開(kāi)的，已經(jīng)交了印花稅和城建稅，我有點(diǎn)蒙了，怎么計(jì)提啊！如果數(shù)字差一點(diǎn)怎么調(diào)賬

張艷老師 解答

2018-06-29 16:41

附加稅是計(jì)提的，與報(bào)稅系統(tǒng)中有尾差，可以做調(diào)整的，少的補(bǔ)，多的沖。

love歆歆 追問(wèn)

2018-06-29 16:42

具體分錄呢

張艷老師 解答

2018-06-29 16:44

比如  本月計(jì)提的城建稅 為1000 
借：稅金及附加  1000  貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交城建稅  1000 
實(shí)際申報(bào)繳納的為1000.23 
那么再補(bǔ)記 
借：稅金及附加  1000.23  貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交城建稅  1000.23

love歆歆 追問(wèn)

2018-06-29 17:09

那前面的要沖紅嗎？，應(yīng)該補(bǔ)交少交的就可以了吧！

張艷老師 解答

2018-06-29 17:11

不用紅沖了，直接調(diào)整差額就好了。

love歆歆 追問(wèn)

2018-06-29 17:12

好的

張艷老師 解答

2018-06-29 17:12

祝您學(xué)習(xí)愉快，如果您對(duì)我的解答滿(mǎn)意，請(qǐng)您給予五星好評(píng)，謝謝您?。?/p>