2333333 追問

2018-06-30 09:58

我們有一輛車，開的是他個人名字，他是股東，這個算嗎

鄒老師 解答

2018-06-30 09:59

你好，不算，需要以投資的形式過戶到公司名下才屬于實收資本

2333333 追問

2018-06-30 10:00

是得開公司的發(fā)票嗎，這個投資形式是？

鄒老師 解答

2018-06-30 10:01

你好，是股東去稅局給公司發(fā)票，以投資的形式轉(zhuǎn)入

2333333 追問

2018-06-30 11:04

老師，還有一個問題請教一下 
我五月份的，還有六月份的，賬已經(jīng)登記上那個管理費用了，但是老板想攤銷，就是五月和六月。都從六月份開始攤銷，我能從管理費用直接轉(zhuǎn)到那個長期待攤費用里邊兒嗎。

鄒老師 解答

2018-06-30 11:06

你好，如果之前屬于賬務處理錯誤，應當計入長期待攤費用，但是計入了管理費用，是可以做這個調(diào)整，然后按月攤銷的

2333333 追問

2018-06-30 11:11

那這個費用我直接寫一個記賬憑證，是不是就直接登記入賬就行了。

鄒老師 解答

2018-06-30 11:12

你好，是的，做調(diào)整分錄，然后登記賬簿

2333333 追問

2018-06-30 11:16

還有一個問題就是，開業(yè)的時候送的他們?nèi)?。然后他們現(xiàn)在拿著這個劵，購買的商品代金券。我用做分錄嗎，就是用登記入賬嗎。

鄒老師 解答

2018-06-30 11:18

你好，用券抵消消費款項？

2333333 追問

2018-06-30 11:18

對的

鄒老師 解答

2018-06-30 11:20

你好  借；銷售費用    貸；主營業(yè)務收入  應交稅費 
借；主營業(yè)務成本  貸；庫存商品 
然后根據(jù)這個分錄做相應賬簿登記

2333333 追問

2018-06-30 11:25

他是一部分用卷的抵的，然后一部分是現(xiàn)金交的。那我這個主營業(yè)務收入這個券的錢用加里面嗎

鄒老師 解答

2018-06-30 11:26

你好，需要加在里面的 
分錄是   借；銷售費用  庫存現(xiàn)金   貸；主營業(yè)務收入 應交稅費

2333333 追問

2018-06-30 11:28

工資這個月的，月底要預提出來嗎？月底和下月初怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2018-06-30 11:31

你好，當月需要計提工資 
月底和下月初 
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬 
借；應付職工薪酬     貸；銀行存款等科目