我 追問

2018-07-04 10:10

你好，請教一個問題，個人去稅局代開工程票，一萬多，交多少增值稅和所得稅

老江老師 解答

2018-07-04 10:14

增值稅3%；個人所得稅按勞務計算，約1600

我 追問

2018-07-04 10:23

增值稅不是免的嗎？

老江老師 解答

2018-07-04 10:27

不好意思，忽略了起征點！對，不達到起征點，增值稅是免稅的！

我 追問

2018-07-04 10:30

個人所得稅是1.5%嗎？

老江老師 解答

2018-07-04 10:31

不是，1.5%是出租，這個應該是勞務！

我 追問

2018-07-04 11:03

增值稅達到起征點按3%，是嗎？

老江老師 解答

2018-07-04 11:19

是的，個人，只能按3來計征

我 追問

2018-07-04 11:22

老師現(xiàn)在還需要外管證嗎？

我 追問

2018-07-04 11:22

關(guān)鍵是我還沒有在網(wǎng)上填寫那個跨區(qū)域涉稅事項報告，也沒有去施工地預繳稅款，就已經(jīng)先開票了

老江老師 解答

2018-07-04 11:25

外管證”更名為“跨區(qū)域涉稅事項報驗管理”《國家稅務總局關(guān)于創(chuàng)新跨區(qū)域涉稅事項報驗管理制度的通知》（稅總發(fā)〔2017〕103號）

我 追問

2018-07-04 11:26

對了，還想問一下，異地施工還要開外管證嗎？我這有工程，已經(jīng)開了票，發(fā)現(xiàn)還沒開外管證，該怎么處理

老江老師 解答

2018-07-04 11:29

沒有施工企業(yè)方面的經(jīng)驗，個人認為如果已開票，工程已完工，就不用管了吧......(他也找不到你呀) 
具體還是問一下12366吧，抱歉

我 追問

2018-07-04 16:04

還想請教一個問題，現(xiàn)在差額征收還用備案嗎

老江老師 解答

2018-07-04 16:25

差額征收，沒接觸過，實在抱歉！ 
你咨詢一下12366吧！