風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:23

先沖銷：借：應(yīng)收賬款   -113
               貸：主營業(yè)務(wù)收入     -100
                      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  -13

再重新確認(rèn)收入：借：應(yīng)收賬款   113
                             貸：主營業(yè)務(wù)收入     100
                                    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  13


老師您看看是這意思嗎？

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:27

那本月這筆分錄的意義是什么呢

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:35

還有個情況，假如我3月份確認(rèn)這筆收入未申報增值稅，那我本月賬務(wù)和稅務(wù)都該如何處理呢老師

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:38

一般納稅人的老師

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:41

不是老師，我3月份沒有申報增值稅，本月還要未開票收入填寫負(fù)數(shù)嗎

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:45

不是老師，這是第二個問題，和上面的都沒關(guān)系，就是我3月份確認(rèn)了一筆未開票收入，沒有申報增值稅，本月把這張發(fā)票開了，我該如何處理呢

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:50

是的，我3月份是這么做的賬：

3月份確認(rèn)未開票收入時：
   借：應(yīng)收賬款
     貸：主營業(yè)務(wù)收入
            應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額


您看看能這樣做嗎

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 16:08

是的，企稅和收入申報了，所以這個月開了票把增值稅申報了，我準(zhǔn)備這么做分錄，您看看能行嗎


那我本月直接這樣做可以嗎您看看？

借：應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額
   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:14

您好，你要先做負(fù)數(shù)，再做正數(shù)分錄

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:18

就是要把先把無票收入做負(fù)數(shù)分錄，然后再用開票的做正數(shù)分錄

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:27

是的，是的，就是這個意思的

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:28

就是你開了票還是要做賬的，就是這個意思

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:37

你們是一般人還是小規(guī)模？

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:38

這個你在無票收入這里申報負(fù)數(shù)就可以

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:43

沒有申報，不用寫負(fù)數(shù)，直接確認(rèn)收入就可以

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 15:49

你申報不是按做賬的報表來申報的嗎，你做了賬沒有申報，那不是賬表不一樣了？

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 16:00

但你這個生成報表，你不是按報表申報的嗎

劉艷紅老師 解答

2025-10-10 16:01

只是增值稅沒有申報，企稅和收入申報了吧