風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:16

那我賬務(wù)處理還需要什么嗎老師

家權(quán)老師 解答

2025-10-10 15:18

未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
       應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅












 



如果以后補開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 負數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 –已開票

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:23

那我相當(dāng)于收入還是確認在3月份嗎老師

家權(quán)老師 解答

2025-10-10 15:24

是的，就是那個意思的

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:26

先沖銷：借：應(yīng)收賬款   -113
               貸：主營業(yè)務(wù)收入     -100
                      應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額  -13

再重新確認收入：借：應(yīng)收賬款   113
                             貸：主營業(yè)務(wù)收入     100
                                    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額  13


老師您看看是這意思嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-10-10 15:28

不需要那么麻煩，看我做的賬

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:35

還有個情況，假如我3月份確認這筆收入未申報增值稅，那我本月賬務(wù)和稅務(wù)都該如何處理呢老師

家權(quán)老師 解答

2025-10-10 15:38

如果以后補開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 負數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 –已開票

在摘要里邊寫明：沖某月未開票收入，本月開票收入
一般納稅人：在附表1未開具發(fā)票列填負數(shù)