
國稅申報(bào)表中的‘減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表’中的“小微企業(yè)實(shí)際利潤額累計(jì)金額”欄是填寫本年累計(jì)金額,還是填寫彌補(bǔ)虧損后的總累計(jì)金額,還是填0。情況是:本年到第四季度累計(jì)盈利了,但以前年度是虧損,如果這里填了正數(shù),就有了減免稅額,但主表哪里沒有應(yīng)納稅所得額
答: 你申報(bào)表可以截圖給我看看嗎?主表?
國稅申報(bào)表中的‘減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表’中的“小微企業(yè)實(shí)際利潤額累計(jì)金額”欄是填寫本年累計(jì)金額,還是填寫彌補(bǔ)虧損后的總累計(jì)金額,還是填0。情況是:本年到2季度累計(jì)盈利了,但以前年度是虧損,如果這里填了正數(shù),就有了減免稅額,但主表哪里沒有應(yīng)納稅所得額。
答: 你好,你季度預(yù)交申報(bào)有彌補(bǔ)以前年度虧損?
我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表里:1.為什么填寫的是本年累計(jì)金額,而不是本期金額(是因?yàn)樗枚愂前醇径阮A(yù)繳的所以按本年累計(jì)金額比本期金額好匯算清繳?)2.應(yīng)納所得稅額也是按本年累計(jì)金額算的本年累計(jì)應(yīng)納所得稅額嗎3.因?yàn)樗愕氖潜灸昀塾?jì)應(yīng)納所得稅額,所以要減去本期前實(shí)際已繳納所得稅額、減去減免所得稅額、減去特定業(yè)務(wù)預(yù)繳所得稅額才是本期應(yīng)補(bǔ)(或應(yīng)退)所得稅額,是嗎
答: 因?yàn)槠髽I(yè)所得稅需要根據(jù)累計(jì)數(shù)計(jì)算,不是根據(jù)一個(gè)季度的數(shù)據(jù)計(jì)算,所以表里面的數(shù)據(jù)都是年初到申報(bào)月份的累計(jì)數(shù)據(jù)。企業(yè)所得稅=(累計(jì)收入-累計(jì)費(fèi)用)*稅率-以前季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅-累計(jì)減免所得稅。
老師,有沒有個(gè)稅月度累計(jì)應(yīng)納稅所得額稅率計(jì)算年度累計(jì)應(yīng)納稅所得額稅率計(jì)算
老師,請問年中季報(bào)彌補(bǔ)了以前年度虧損,為什么年底季報(bào)所得稅的時(shí)候,應(yīng)納稅所得額還會減去上次彌補(bǔ)虧損的金額?
年度應(yīng)納稅所得額為2026052.87的企業(yè)減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表應(yīng)該怎么填
如果第一季度應(yīng)納稅所得額是400萬,以后季度都虧損,年度應(yīng)納稅所得額45萬,假如小型微利企業(yè)應(yīng)納稅所得額為50萬,這樣的話符合優(yōu)惠嗎?


水杯子 追問
2018-07-05 15:56
鄒老師 解答
2018-07-05 15:57
水杯子 追問
2018-07-05 15:58
鄒老師 解答
2018-07-05 15:58