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送心意

江老師

職稱高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-07-05 16:52

計(jì)提工資與社保無(wú)關(guān),你說(shuō)是應(yīng)該是計(jì)提社保吧

一一 追問(wèn)

2018-07-05 16:57

A的工資是5000,社保個(gè)人承擔(dān)300,那么計(jì)提他本月工資 是不是這樣做分錄   1.計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用 5000 ,貸:應(yīng)付職工薪酬5000     2.發(fā)放時(shí),借:應(yīng)付職工薪酬 5000,貸:其他應(yīng)收款300,貸:銀行存款4700.   如果分錄正確的話,計(jì)提時(shí)個(gè)人承擔(dān)的300也計(jì)入管理費(fèi)用,是不是結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)就會(huì)自動(dòng)計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用了?老師

江老師 解答

2018-07-05 17:00

分錄處理正確,就是按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提工資。至于其他應(yīng)收款300元,屬于代扣的個(gè)人社保費(fèi)用。與交社保的數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng) 
交社保時(shí) 
借:管理費(fèi)用——社保費(fèi)8000 
借:其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保300 
貸:銀行存款     8300

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2018-07-05 16:52:21
按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提,然后發(fā)放工資的時(shí)候扣除就是了
2020-01-08 13:21:37
你好,直接是哪個(gè)部分沖哪個(gè)部門(mén)費(fèi)用
2021-07-18 14:03:06
您好!工資要計(jì)提的啊。
2017-05-10 16:52:40
你好!是按應(yīng)發(fā)計(jì)提了。要扣請(qǐng)假,不扣社保
2019-08-02 10:10:51
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