王老師您好，第一次接觸所得稅匯繳清算，彌補虧損表看不太明白：表一和表二中“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額”應該是負數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)時怎么是正數(shù)填列，比如表二是-101557.4，結(jié)轉(zhuǎn)時是101557.4？還有表二連續(xù)虧損，“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額”欄怎么只填本年的虧損額？以前年度的虧損不合計結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

答： 你好，第二張圖片的內(nèi)容一點也看不見

企業(yè)連續(xù)虧損時所得稅彌補虧損明細表“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損”欄只填本年度的虧損額嗎？還有，本年度是-101557.4，這張表里怎么最后填的是101554.4

答： 你這個表看不清楚呢

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師我申報時候提示原因:《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表A106000》第2行至第11行“年度為2021”的第11列0不等于對應的《企業(yè)所得稅彌補虧損臺賬計算調(diào)整表》第30列可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額4979.6+第31列可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額8年0+第32列可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額10年0。主表數(shù)據(jù)都是自動帶出不讓修改，彌補以前年度虧損那張表也是不讓修改，現(xiàn)在應該怎么辦，謝謝老師

答： 以前年度彌補虧損表是自動取貴公司以前申報數(shù)據(jù)，你填列的調(diào)整表中以前年度彌補虧損額4979.6數(shù)據(jù)是你自己計算的嗎？你和以前申報表的數(shù)據(jù)核對一下，如果確定存在以前年度未彌補虧損可聯(lián)系稅收專管員進行后臺調(diào)整