HonEy 追問

2018-07-10 10:12

老師，之前那個代賬會計說公司一般賬戶隨便轉(zhuǎn)賬給個人啊，說的沒風險什么的，這樣不對吧？

鄒老師 解答

2018-07-10 10:14

你好，這樣是不對的 ，一般戶也是需要按規(guī)定核算，不得隨意轉(zhuǎn)賬的

HonEy 追問

2018-07-10 10:17

好的，老師，請問去年年底在一般賬戶上轉(zhuǎn)賬給A，實際用途是支付購買承兌匯票的費用，一般賬戶上轉(zhuǎn)賬給B，是支付其他項目上員工工資，這個需要怎么做賬務處理啊？

鄒老師 解答

2018-07-10 10:23

你好  借；應收票據(jù)    應付職工薪酬    貸；銀行存款 ——一般戶

HonEy 追問

2018-07-10 10:25

老師購買的票據(jù)和這個工資都不是用于這個公司上的業(yè)務，是其他的項目上的，那賬務處理也是按照您上面這樣寫嗎？

鄒老師 解答

2018-07-10 10:29

你好，不是這個公司的業(yè)務，怎么用這個公司一般戶付款呢

HonEy 追問

2018-07-10 10:33

老師，情況是這樣的，去年年底這個公司一般戶上有錢，再加上之前那個代賬會計說的公司一般賬戶隨便轉(zhuǎn)賬給個人啊，說的沒風險什么的，所以公司老板他們就這樣做賬了，而且之前一般賬戶上的銀行流水，之前會計一筆都沒有做賬務處理(公司好像已經(jīng)有2-3年）請問老師現(xiàn)在我需要怎么彌補??？

鄒老師 解答

2018-07-10 11:13

你好，把之前遺漏的一般戶業(yè)務分錄補齊就是了

HonEy 追問

2018-07-10 11:16

老師，之前的可以有兩年之久，是不是都要補齊?。?/p>

鄒老師 解答

2018-07-10 11:18

你好，是的，把遺漏的一般戶業(yè)務都需要補齊對應分錄

HonEy 追問

2018-07-10 11:20

老師，銀行上面只能查一年的記錄，也就是說只能查到去年的今天，這個怎么辦啊?

鄒老師 解答

2018-07-10 11:20

你好，這個就是你單位原始單據(jù)不全，導致無法補做之前業(yè)務分錄了

HonEy 追問

2018-07-10 11:22

老師，那我可不可以只做從我接手后的開始做??？之前的原始單據(jù)不全，不好補，這應該與我沒什么關系吧

鄒老師 解答

2018-07-10 11:22

你好，那只能根據(jù)有的業(yè)務把相應分錄補上的

HonEy 追問

2018-07-10 11:24

老師，請問網(wǎng)銀上一般戶上有兩筆大金額的轉(zhuǎn)給個人的，我問了用途實際是還借款的，但是這個之前借款沒有進入公司賬戶，現(xiàn)在還款卻在公司賬戶走，只要出沒有進，這樣怎么做賬務處理??？

鄒老師 解答

2018-07-10 11:54

你好，你需要把之前借款分錄補上，然后做還款分錄才是的 
借；庫存現(xiàn)金等科目  貸；其他應付款 
借；其他應付款  貸；銀行存款——一般戶

HonEy 追問

2018-07-10 14:31

老師，這樣補上之前的借款分錄的話，以現(xiàn)金方式進入，金額太大會不會有什么風險??？

鄒老師 解答

2018-07-10 14:34

你好，有風險，但是你不補，又會與實際業(yè)務不相符的

HonEy 追問

2018-07-10 14:48

好的，老師，請問老板直接把錢匯到會計的賬上，然后由會計賬轉(zhuǎn)賬到公司基本賬戶上匯出材料款，這樣我做賬務處理直接做成其他應付款—老板名字，這樣的操作有風險嗎？

鄒老師 解答

2018-07-10 15:01

你好，其他應付款應當掛賬會計個人姓名才是的

HonEy 追問

2018-07-10 15:02

老師這樣記在會計名下的話，會計是不是有風險存在??？稅務部門隨時很容易來查??？

鄒老師 解答

2018-07-10 15:05

你好，當然是有風險，這個就是你單位不按規(guī)定操作所代理的稅務風險

HonEy 追問

2018-07-10 15:08

老師，我也知道盡量從賬戶上走賬，但是沒有注冊資本進入，只是老板先把錢匯到會計個人賬戶上，再有會計匯入公司賬戶，那老師上面說的在會計個人賬戶轉(zhuǎn)賬，但是賬務處理記在老板的往來上有風險啊？

鄒老師 解答

2018-07-10 15:09

你好，是的，這樣就是賬實不符的

HonEy 追問

2018-07-10 15:40

那老師上面說的在會計個人賬戶轉(zhuǎn)賬，但是賬務處理記在老板的往來要是當是墊付款以后轉(zhuǎn)投資的話這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-10 15:41

你好，不可以這樣操作的 
你賬面資金是反應會計借款給公司 
這個是不能轉(zhuǎn)為老板對公司的投資的