煙花雨 追問

2018-07-10 17:08

老師 我賬上的虧損112546.01是以前核定征收的虧損，不能彌補(bǔ)，我這個(gè)現(xiàn)在怎么處理？

辜老師 解答

2018-07-10 17:12

你還是按照現(xiàn)在的利潤(rùn)總額-21779.4申報(bào)所得稅，年度所得稅匯算清繳的時(shí)候，再去考慮以前年度損益調(diào)整的情況

煙花雨 追問

2018-07-10 17:43

好的，老師我這樣報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)嗎？

辜老師 解答

2018-07-10 17:45

你以前年度損益調(diào)整的金額要要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤(rùn)的

煙花雨 追問

2018-07-10 18:00

老師那我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期初調(diào)為-85856.22，未分配利潤(rùn)期末數(shù)為-107635.62，本年累計(jì)凈利潤(rùn)為-21779.4這樣對(duì)嗎？

辜老師 解答

2018-07-11 10:54

是的，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)是這樣填列