smile 追問

2018-07-12 11:54

不到2000

宋生老師 解答

2018-07-12 11:57

你好！建議你直接紅字沖減之前的分錄，然后做正確的算了。

smile 追問

2018-07-12 12:00

不做以前年度調(diào)整損益嗎

宋生老師 解答

2018-07-12 12:01

您好！因為金額不大，所以不建議你，當(dāng)然，做以前年度損益是對的。但是又要去改年報啥的。很麻煩，你不怕麻煩的話，可以用。

smile 追問

2018-07-12 12:03

如果做損益調(diào)整應(yīng)該怎么做

宋生老師 解答

2018-07-12 13:37

你好!借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸以前年度損益調(diào)整 
然后多繳稅額的， 
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 
貸：以前年度損益調(diào)整 
調(diào)整未分配利潤， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：利潤分配—未分配利潤