LL 追問(wèn)

2018-07-12 13:45

能給我一下具體的會(huì)計(jì)分錄嗎，我對(duì)這塊有些迷糊

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 13:48

您好，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，同時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

LL 追問(wèn)

2018-07-12 13:54

之前結(jié)轉(zhuǎn)都沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng) 
月底結(jié)轉(zhuǎn)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 13:58

您好，沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)，那您是怎么做的呢？

LL 追問(wèn)

2018-07-12 14:15

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄這樣做對(duì)嗎

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 14:24

您好，這樣做是對(duì)的。

LL 追問(wèn)

2018-07-12 14:32

問(wèn)題是最后我的未交增值稅余額太大了，其實(shí)我就應(yīng)交6萬(wàn)多的稅金，轉(zhuǎn)進(jìn)的這部分都進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 14:41

您好，您做的那個(gè)憑證金額，不全部進(jìn)項(xiàng)稅，也包括價(jià)款嗎？

LL 追問(wèn)

2018-07-12 14:45

就是進(jìn)項(xiàng)，不包括價(jià)款

王雁鳴老師 解答

2018-07-12 14:55

您好，這樣是對(duì)的，您的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)還有余額沒(méi)？