LL 追問

2018-07-12 16:50

是啊，那老師，這個支付了其他稅款還需要計提嗎

鄒老師 解答

2018-07-12 16:50

你好，需要計提，然后扣繳

LL 追問

2018-07-12 16:58

老師，計提不是借營業(yè)稅金附加嗎 這不是計提吧

鄒老師 解答

2018-07-12 17:01

你好，印花稅不需要計提
支付給外國公司貨款，印花稅通過應(yīng)交稅費(fèi)貸方核算

LL 追問

2018-07-12 17:08

老師我發(fā)給你的圖片她寫的是其他付款

鄒老師 解答

2018-07-12 17:10

你好，正確的應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)交稅費(fèi)貸方核算才是的

LL 追問

2018-07-12 17:14

老師，我的問題是，她已經(jīng)支付了，然后我發(fā)給你的圖片里面沒有先計提。是不是可以等到后面再計提
我知道先計提在支付

鄒老師 解答

2018-07-12 17:14

你好，可以后面補(bǔ)計提

LL 追問

2018-07-12 17:18

會計只說要計提增值稅，附加，印花稅。印花稅老師你說不用我就不補(bǔ)提了。然后企業(yè)所得稅她沒說要，我需要補(bǔ)計提嗎

鄒老師 解答

2018-07-12 17:21

你好，企業(yè)正常情況下自己負(fù)擔(dān)的印花稅是 不用計提，扣繳計入稅金及附加
但是支付國外貨款代扣的，需要通過應(yīng)交稅費(fèi)貸方核算 計提的

LL 追問

2018-07-12 17:25

企業(yè)所得我也要計提的對嗎老師

鄒老師 解答

2018-07-12 17:27

你好，是的，通過應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅貸方計提

LL 追問

2018-07-12 17:33

對了老師還有一個問題，請問一下那個社會保險費(fèi)分險種申報匯總表在哪里打印啊，我在地稅那里找不到，人力資源保障局也找不到

鄒老師 解答

2018-07-12 17:35

你好，是在你申報社保的網(wǎng)站打印的

LL 追問

2018-07-12 17:41

這里沒有哦老師

鄒老師 解答

2018-07-12 17:44

你好，那你當(dāng)時是然后填寫申報的呢？

LL 追問

2018-07-12 17:44

百度說在社保管理那里，但是我沒看到這個

鄒老師 解答

2018-07-12 17:47

你好，這個你需要咨詢你當(dāng)?shù)囟惥只蛏绫＞质悄睦锟梢蕴峁┻@個表格的

LL 追問

2018-07-12 17:49

之前她是在廣東省電子稅務(wù)局

鄒老師 解答

2018-07-12 17:50

你好，那你就需要去稅局咨詢?yōu)槭裁船F(xiàn)在無法提供了