敬 追問

2018-07-16 16:29

稅務稽查，所以轉出

方亮老師 解答

2018-07-16 16:32

1、您說的不是具體原因，有問題才需要轉出，稽查不是轉出的原因。 
2、你們單位具體從事什么業(yè)務？

敬 追問

2018-07-16 16:33

軟件工程，因為給我們開票的公司被查出來虛開發(fā)票，所以要我們公司進項轉出，我不知道分類怎么做，這是以前年度的

方亮老師 解答

2018-07-16 16:40

您的分錄正確。如果您對老師的回答滿意，請給老師一個五星好評，謝謝！

敬 追問

2018-07-16 16:47

以前年度損益科目有發(fā)生額，是不是要對應調整應交稅費-應交所得稅？會影響匯算清繳嗎？

方亮老師 解答

2018-07-16 16:50

1、如果單位調整后需要繳納企業(yè)所得稅，則要確認應交稅費-應交企業(yè)所得稅。 
2、會影響匯算清繳。

敬 追問

2018-07-16 16:51

匯算清繳的時候，跟以前年度損益調整有什么關系呢？

方亮老師 解答

2018-07-16 16:55

如果調整的是收入，則需要繳納稅款 ，如果調整的是費用，會少繳納稅款，您描述的情況屬于調整費用。