敬 追問(wèn)

2018-07-16 16:29

稅務(wù)稽查，所以轉(zhuǎn)出

方亮老師 解答

2018-07-16 16:32

1、您說(shuō)的不是具體原因，有問(wèn)題才需要轉(zhuǎn)出，稽查不是轉(zhuǎn)出的原因。 
2、你們單位具體從事什么業(yè)務(wù)？

敬 追問(wèn)

2018-07-16 16:33

軟件工程，因?yàn)榻o我們開(kāi)票的公司被查出來(lái)虛開(kāi)發(fā)票，所以要我們公司進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我不知道分類(lèi)怎么做，這是以前年度的

方亮老師 解答

2018-07-16 16:40

您的分錄正確。如果您對(duì)老師的回答滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)五星好評(píng)，謝謝！

敬 追問(wèn)

2018-07-16 16:47

以前年度損益科目有發(fā)生額，是不是要對(duì)應(yīng)調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅？會(huì)影響匯算清繳嗎？

方亮老師 解答

2018-07-16 16:50

1、如果單位調(diào)整后需要繳納企業(yè)所得稅，則要確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 
2、會(huì)影響匯算清繳。

敬 追問(wèn)

2018-07-16 16:51

匯算清繳的時(shí)候，跟以前年度損益調(diào)整有什么關(guān)系呢？

方亮老師 解答

2018-07-16 16:55

如果調(diào)整的是收入，則需要繳納稅款 ，如果調(diào)整的是費(fèi)用，會(huì)少繳納稅款，您描述的情況屬于調(diào)整費(fèi)用。