這個是補(bǔ)充資料。 
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）  
＝應(yīng)收賬款（期初數(shù)－期末數(shù)）＋應(yīng)收票據(jù)（期初數(shù)－期末數(shù)）＋預(yù)付賬款（期初數(shù)－期末數(shù)）＋其他應(yīng)收款（期初數(shù)－期末數(shù)）＋待攤費(fèi)用（期初數(shù)－期末數(shù)）－壞賬準(zhǔn)備期末余額 
通過這個計算出來的現(xiàn)金余額與主表里的現(xiàn)金余額相等。