基金投資管理公司 現(xiàn)在發(fā)行一個(gè)基金 怎樣賬務(wù)處理

答： 借銀行存款 貸交易性金融負(fù)債

?求基金管理投資公司的賬務(wù)處理?

答： 基金管理投資公司屬于金融機(jī)構(gòu)，執(zhí)行金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度，建議你學(xué)習(xí)一下金融企業(yè)的會(huì)計(jì)制度: 公司投資、管理基金時(shí)會(huì)計(jì)分錄如下： 購(gòu)入 借：可供出售金融資產(chǎn)——xx基金（成本） 貸：銀行存款 收回 借：銀行存款 投資收益（投資虧損時(shí)） 貸：可供出售金融資產(chǎn)——xx基金（成本） 投資收益（投資掙錢時(shí)） 金融管理投資公司，會(huì)計(jì)工作流程： 取得原始憑證－制作會(huì)計(jì)憑證－月底匯總做科目匯總表－登記總帳－然后按制作的會(huì)計(jì)憑證登記明細(xì)帳以及庫(kù)存帳－總帳和明細(xì)帳核對(duì)－制作會(huì)計(jì)報(bào)表－如果單位是一般納稅人做網(wǎng)上國(guó)稅申報(bào)和地稅申報(bào)（這個(gè)地方有不同，有的地方還是手工申報(bào)）－報(bào)完后把留底報(bào)表存檔。詳細(xì)來(lái)說(shuō)： 1.審核原始憑證 （1)外來(lái)原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時(shí)從外單位取得的憑證， 如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。 (2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷貨發(fā)票、成本計(jì)算單等。 2.填制記帳憑證 可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)填 . 但不要把時(shí)間順序顛倒了。 根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會(huì)計(jì)分錄。 3.復(fù)核 就是看看有沒(méi)有錯(cuò)誤。 4.記帳 根據(jù)記賬憑證登記入帳 小規(guī)模公司必備的賬本：現(xiàn)金日記帳；銀行日記帳；總帳；三欄明細(xì)帳 5.編制會(huì)計(jì)報(bào)表 1、根據(jù)總賬科目余額填列?？芍苯痈鶕?jù)有關(guān)總

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問(wèn)私幕基金管理投資公司收到投資者打款如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

答： 借銀行貸受托投資款