房地產(chǎn)中介,代理銷售一手房的。我們年初付了50萬元的押金給一個未合作過的開發(fā)商,以現(xiàn)在的情況來看,應(yīng)該是無力償還了(網(wǎng)上查過這家開發(fā)商民間借貸被起訴,被執(zhí)行凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益了。我們也了解到這家公司的財務(wù)狀況比較差。),而且現(xiàn)在確定以后也不可能合作了。能否通過營業(yè)外支出50萬,沖回之前的其他應(yīng)收款-XX公司50萬。今年增加50萬營業(yè)外支出沖減成本,明年匯算清繳調(diào)增50萬(不抵扣成本了,省得可能要做備案之類的)。請分析下這樣是否可行,如果不可行,請給個合理的會計和稅務(wù)上的方案。
鄒GH
于2018-07-23 13:19 發(fā)布 ??1032次瀏覽
- 送心意
黃老師-阿頂
職稱: ,中級會計師,稅務(wù)師
2018-07-23 13:34
1.不能通過營業(yè)外支出沖其他應(yīng)收賬款50萬;
2.通過法律途徑來解決,法院的判決可以作為做賬的依據(jù)。
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你好!如果這筆款確實收不回來,不用納稅調(diào)整的
2022-03-25 10:39:52

借其他應(yīng)收款 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤
2024-05-24 09:16:42

你好 不用還款是記營業(yè)外收入科目 正常交所得稅 不調(diào)
2019-12-30 09:54:33

1.不能通過營業(yè)外支出沖其他應(yīng)收賬款50萬;
2.通過法律途徑來解決,法院的判決可以作為做賬的依據(jù)。
2018-07-23 13:34:03

您好,需要調(diào)增的,不需要調(diào)整分錄的,這叫調(diào)表不調(diào)賬,
2023-09-24 07:35:28
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