左岸 追問

2018-07-26 16:06

注冊(cè)資金沒有到位，后期賬面現(xiàn)金都是先找法人借掛在法人頭上，到現(xiàn)在想注銷的時(shí)候賬面法人頭上（其他應(yīng)付）掛了好幾萬 我是想說財(cái)務(wù)報(bào)表其他應(yīng)付款-法人掛了好幾萬在注銷的時(shí)候也不行嗎？ 這是公司欠法人的錢 老師

鄒老師 解答

2018-07-26 16:07

你好，不可以有余額的，往來科目有余額，稅局是不受理注銷的

左岸 追問

2018-07-26 16:08

那我往來科目怎么消掉老師

鄒老師 解答

2018-07-26 16:08

你好 借；其他應(yīng)付款   貸；銀行存款或營業(yè)外收入

左岸 追問

2018-07-26 16:13

掛入營外外收入的話注銷的時(shí)候不是也要交稅嗎老師

鄒老師 解答

2018-07-26 16:14

你好，如果轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，導(dǎo)致賬面有利潤，就需要繳納企業(yè)所得稅的

左岸 追問

2018-07-26 16:26

關(guān)鍵是現(xiàn)在客戶不想交稅老師  怎么辦

鄒老師 解答

2018-07-26 16:27

你好，那就需要通過貨幣資金償還才是的