半城煙沙 追問

2018-07-27 14:35

我的意思是，我辦個(gè)資質(zhì)的，需要一份利潤表資產(chǎn)負(fù)責(zé)表，那利潤表上的利潤值和那個(gè)資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上的未分配利潤沒關(guān)系吧？意思就是資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤我多加比如5萬，那不用必需利潤表的利潤也要加5萬吧？

鄒老師 解答

2018-07-27 14:38

你好，是有關(guān)系的，利潤越大，未分配利潤越大的 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
這個(gè)是資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系

半城煙沙 追問

2018-07-27 14:40

老師，資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上不是沒有本年利潤數(shù)嗎，本年利潤不都結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤了嗎

鄒老師 解答

2018-07-27 14:41

你好，資產(chǎn)負(fù)債表是沒有本年利潤，但是利潤表當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤是在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤體現(xiàn)的

半城煙沙 追問

2018-07-27 14:52

那我只是12月底的資產(chǎn)負(fù)責(zé)表給別人看一下，未分配利潤我如果加了5萬，不是不用再加利潤表上的數(shù)了嗎？利潤表不用動(dòng)吧？未分配我加了5萬，在資產(chǎn)負(fù)債表上哪個(gè)科目加5萬？

鄒老師 解答

2018-07-27 14:58

你好，利潤表增加了5萬利潤，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤就需要增加5萬的

半城煙沙 追問

2018-07-27 15:04

我是說我只把資產(chǎn)負(fù)表上的未分配利潤加了5萬，利潤表也只提供12月份的，那利潤表上的利潤不是可以不加嗎？也看不來有啥問題吧

鄒老師 解答

2018-07-27 15:05

你好，資產(chǎn)負(fù)債表增加了5萬，利潤表也需要同步增加5萬利潤才是的 
需要做到資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表數(shù)據(jù)符合上述勾稽關(guān)系才是的 
提供的報(bào)表不能有明顯漏洞的

半城煙沙 追問

2018-07-27 15:21

老師，只是提供12月份的，利潤表我加不加他們怎么看得出來呢？他們看到的只是我加5萬資產(chǎn)負(fù)責(zé)表后的這個(gè)表， 
還有，那未分配利潤加了5萬，資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上的其它數(shù)值不用改了？？那怎么會平呢？是不是未分配利潤動(dòng)了5萬和資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上的其它科目沒有關(guān)系了？

鄒老師 解答

2018-07-27 15:26

你好，對方用這個(gè)公式（未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤）就知道你單位報(bào)表是否太假的 
未分配利潤增加了，通常貨幣資金或資產(chǎn)科目也會相應(yīng)增加的

半城煙沙 追問

2018-07-27 15:33

未分配利潤是損益類科目，未分配利潤增加了，那資產(chǎn)類科目也要增加是吧？隨便增加哪個(gè)科目都可以嗎？ 
您的意思是，按您說的那個(gè)工式來做這個(gè)調(diào)整表是最合理的是嗎？

鄒老師 解答

2018-07-27 15:34

你好，需要在你原來數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上做一筆分錄，使得利潤增加5萬 
然后根據(jù)這個(gè)分錄調(diào)整報(bào)表

半城煙沙 追問

2018-07-27 15:57

我的意思是，這個(gè)未分配利潤我加了5萬，是做給辦資質(zhì)的人看的，那我應(yīng)該在哪個(gè)資產(chǎn)類的科目再增加還是減少5萬？ 
怎么有個(gè)老師給我說，負(fù)責(zé)類的科目減少5萬就行呢，不用加資產(chǎn)類的呢

鄒老師 解答

2018-07-27 15:58

你好，資產(chǎn)是增加5萬 
可以是資產(chǎn)增加，也可以是負(fù)債減少 
只要符合資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益就可以的