雨露 追問

2018-07-28 08:05

老師，可上月我沒有做材料暫估，發(fā)票這月收到了，賬務(wù)怎么處理呢？

雨露 追問

2018-07-28 08:08

已經(jīng)銷售了，當時也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在進項發(fā)票到了

徐阿富老師 解答

2018-07-28 08:09

你好，沒有暫估也可以入庫啊，借原材料 借應(yīng)交稅費（進項）貸應(yīng)付賬款     領(lǐng)用時借生產(chǎn)成本 貸原材料

雨露 追問

2018-07-28 08:39

如果是庫存商品的話，上月銷售時當時就要結(jié)轉(zhuǎn)成本，可沒有進項發(fā)票也沒做暫估。可現(xiàn)在收到發(fā)票了，我還能結(jié)轉(zhuǎn)上期成本？

徐阿富老師 解答

2018-07-28 08:40

你好，如果上期沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，這次肯定可以轉(zhuǎn)成本的。

雨露 追問

2018-07-28 08:49

老師，不是售銷時才結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？那我摘要怎么寫呢？

徐阿富老師 解答

2018-07-28 09:33

你好，你銷售時沒有結(jié)轉(zhuǎn)，那只能現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)啊，摘要寫幾月份的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)