靜出智慧 追問

2018-07-28 11:05

他們的要求，我就認(rèn)為無法寫分錄，請問，怎么做賬，謝謝

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:07

17年原本就是股東甲的所有者權(quán)益，乙的欠款如何反應(yīng)是甲的墊資款呢

徐阿富老師 解答

2018-07-28 11:12

你好，你說是說要變成甲的投資款？

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:14

按照老師的說法,收到款，借：銀行存款（乙方存入）    貸：其他應(yīng)付款---甲（視為乙方還款）；沖回的應(yīng)收賬款還原后，意味著乙方還是欠我們應(yīng)收賬款100萬，但對方的財務(wù)說，他們只欠我們100-55=45萬了，又要體現(xiàn)他們還款，又要反應(yīng)是甲方的墊資，如何做分錄？

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:16

變成甲的墊資款，每個季度付利息的，如果是投資款那是要入實(shí)收資本的，不用付利息，年終分紅即可

徐阿富老師 解答

2018-07-28 11:17

你好，現(xiàn)在這55萬要求轉(zhuǎn)為投資款，是這個意思嗎？如果是，那應(yīng)收賬款怎么會變少去呢？

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:21

是的，他們要求前期欠款100萬是17年的業(yè)務(wù)屬于原股東甲的權(quán)益，甲方財務(wù)掛賬“應(yīng)收賬款--乙”我是新來財務(wù)，無法平衡這個業(yè)務(wù)了

徐阿富老師 解答

2018-07-28 11:25

這等于55萬元作為壞賬收不回來，即使賬戶可以做，稅務(wù)也通不過的。

徐阿富老師 解答

2018-07-28 11:26

如果要把這55萬核銷，那么，接營業(yè)外支出  貸應(yīng)收賬款。

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:28

我們這是內(nèi)賬，不對外的

徐阿富老師 解答

2018-07-28 11:29

內(nèi)賬可以的，把這55萬作為損失，營業(yè)外支出

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:33

但還是不能反映是甲方的墊資款呀

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:36

老師的意思是，收款時，借：銀行55萬，貸：應(yīng)收賬款55萬，      然后  借：營業(yè)外支出55萬，貸：其他應(yīng)付款--甲  視同甲方墊資，是這樣嗎

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:39

分錄做的說不過去，股東墊資變?yōu)榱藫p失

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:41

我們是實(shí)實(shí)在在銀行收款55萬

靜出智慧 追問

2018-07-28 11:46

按照老板們的意思，17年欠款100萬以后收回時作為甲方的墊資款，那么這100萬如何體現(xiàn)墊資款？請老師將分錄列明過程，這樣問答好慢，謝謝

徐阿富老師 解答

2018-07-28 13:21

你好，我在那邊的提問中回答你了，理解了嗎？不好意思，讓你等了。