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送心意

何老師

職稱,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2018-07-28 16:38

你好,你是開(kāi)票方,應(yīng)該進(jìn)行價(jià)稅分離,如果是收票方,就不需要價(jià)稅分離了。

程  追問(wèn)

2018-07-28 17:40

為什么?

程  追問(wèn)

2018-07-28 17:40

為什么?

何老師 解答

2018-07-28 17:49

為開(kāi)票方,你是銷售方,無(wú)論是專票還是普通發(fā)票,都是按照不含稅金額計(jì)入收入,稅金計(jì)入銷項(xiàng)稅
為收票方,你是購(gòu)買方,如果是專票你可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,所以,進(jìn)行價(jià)稅分離。如果是普票,不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,不用價(jià)稅分離

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你好,你是開(kāi)票方,應(yīng)該進(jìn)行價(jià)稅分離,如果是收票方,就不需要價(jià)稅分離了。
2018-07-28 16:38:23
你好 你是一般納稅人或者小規(guī)模都需要開(kāi)票的時(shí)候價(jià)稅分離的 體現(xiàn)增值稅
2019-12-17 13:51:38
這個(gè)發(fā)票是不是你們對(duì)外開(kāi)的呢?
2021-12-21 10:02:17
您好, 是取得的電子普票嗎?
2023-11-07 21:15:12
你好,如果是一般納稅人開(kāi)具的增值稅普通發(fā)票,需要價(jià)稅分離的 借;應(yīng)收賬款 ,貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 需要結(jié)轉(zhuǎn)的,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借; 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
2020-05-19 18:08:32
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