酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:30

開票的建筑工程收入也要納稅啊，增值稅不就是開票的銷售額嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:38

你好，建筑工程，管理費分別做收入申報，這個不存在重復納稅啊

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:42

你好老師，管理費就是我們的利潤了，管理費我們如果做其他業(yè)務收入的話，他不是也要納稅嗎？納稅申報的時候，不是要主營業(yè)務收入和其他業(yè)務收入一起填入增值稅申報表的銷項額嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:45

你好，這個管理費本來就是你單位的其他業(yè)務收入，需要申報納稅的 
是的 ，但是這樣并沒有重復繳納增值稅啊

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:48

老師你的意思是，我們收取掛靠方的稅費時，就已經把主營業(yè)務收入的稅給收了，其他業(yè)務收入就只有我們自己負責了？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:48

你好，掛靠費做其他業(yè)務收入，工程款做收入，分別計算納稅就是了

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:49

那像填申報表的時候，其他業(yè)務收入跟主營業(yè)務收入填在一起嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 09:50

你好，是的，需要一起填寫申報的

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:53

那我這公司之前的賬都沒有做，都是按照開票的金額來報稅的，之前收取的管理費沒有報稅，怎么辦呢

鄒老師 解答

2018-07-31 09:54

你好，你需要把管理費補做收入申報才是的

酆芯之戀 追問

2018-07-31 09:56

那老師，如果不先收取管理費，直接從工程款里扣的話，就不得做其他業(yè)務收入，不得報稅了吧

鄒老師 解答

2018-07-31 10:02

你好，這個是應當做你單位的收入，怎么會從工程款扣除呢

酆芯之戀 追問

2018-07-31 10:11

管理費跟代扣的稅費就應該是我們利潤了，然后付給掛靠方扣除管理費，扣除代扣稅費，剩下的錢給掛靠方，做應付賬款，應收跟應付的差額就是利潤了，利潤就不得繳稅了吧

鄒老師 解答

2018-07-31 10:12

你好，你單位是提供工程服務，然后給掛靠單位繳納管理費？

酆芯之戀 追問

2018-07-31 10:48

不是，是我們收取管理費，我們是被掛靠方

鄒老師 解答

2018-07-31 10:48

你好，收取管理費那就是你單位的其他業(yè)務收入了

酆芯之戀 追問

2018-07-31 11:00

好的，鞋子

酆芯之戀 追問

2018-07-31 11:00

謝謝

鄒老師 解答

2018-07-31 11:02

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝