王雁鳴老師 解答

2018-07-31 22:12

您好，是的，申報表是價稅分離申報的，沒錯，但是賬上的免稅收入可以不做價稅分離的。如果您想做價稅分離處理，也是可以的。但是我的經(jīng)驗來看，沒必要價稅分離的。

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-07-31 22:14

這樣的話，報表和申報表的收入就不吻合了？

王雁鳴老師 解答

2018-07-31 22:17

您好，是的，確實存在這個問題的，但是我公司是農(nóng)業(yè)企業(yè)，免增值稅的，一直也沒有價稅分離處理的。

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-01 07:19

我的單位是衛(wèi)生部門下的社區(qū)診所

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-01 07:21

所以是服務(wù)與藥品綜合業(yè)務(wù)，那我原來價稅分離的是不是都要調(diào)整成不分離收入，申報表上為價稅分離，3%的征收率

王雁鳴老師 解答

2018-08-01 08:40

您好，以前的就不需要調(diào)整了，建議從2019年1月起，想調(diào)整的話，再調(diào)整處理就行了。

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-02 12:42

老師那我這行業(yè)，增值稅免稅，那企業(yè)所得稅與水利基金是不是免稅了。

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-02 12:45

如果到19年年初開始改變做賬全額入收入，那我今年的報表收入和納稅申報表收入一樣，還有個營業(yè)外收入項目金額，這在申報財務(wù)報表的時候可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-08-02 14:08

您好，增值稅是免的，企業(yè)所得稅，水利基金是不免的。可以的。

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-02 17:18

那我選擇什么會計制度，科目設(shè)置哪些

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-02 17:20

我現(xiàn)有的軟件選擇的是小企業(yè)會計準則，這合適企業(yè)賬套嗎

王雁鳴老師 解答

2018-08-02 17:20

您好，選擇行政事業(yè)單位會計制度就行，按這個制度規(guī)定設(shè)置科目即可。 
http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201711/t20171109_2746877.html

那朵菩薩l-~i蓮 追問

2018-08-02 17:21

是診所衛(wèi)生院不是選擇民非企業(yè)管理制度嗎

王雁鳴老師 解答

2018-08-02 17:24

您好，屬于事業(yè)單位吧？如果不是事業(yè)單位的話，那就選擇民非企業(yè)會計制度吧。