杰 追問

2018-08-02 16:09

沒有，因為留抵得進項稅額比較多

鄒老師 解答

2018-08-02 16:10

你好，這種情況是不需要做結轉(zhuǎn)未交增值稅賬務處理的

杰 追問

2018-08-02 16:11

老師，這個怎么看留抵得進項稅余額！

鄒老師 解答

2018-08-02 16:12

你好，你可以通過增值稅申報表查看

杰 追問

2018-08-02 16:13

賬上是看不到的嗎？

鄒老師 解答

2018-08-02 16:15

你好，賬上需要通過銷項稅額——進項稅額——已交稅額數(shù)據(jù)計算

杰 追問

2018-08-02 16:33

那如果不結轉(zhuǎn)的話，銷項稅額一直有余額啊？

鄒老師 解答

2018-08-02 16:34

你好，是的，銷項，進項都會有余額，不需要把銷項進項都結平的

杰 追問

2018-08-02 16:35

那等到什么時候把銷項進項結平？

鄒老師 解答

2018-08-02 16:36

你好，任何時候都需要沖平的

杰 追問

2018-08-02 17:08

但是你上面不是說不用結轉(zhuǎn)，可以有余額嗎？

鄒老師 解答

2018-08-02 17:08

你好，是不需要，不好意思

杰 追問

2018-08-02 17:09

那您說的任何時候都需要結平是什么意思？

鄒老師 解答

2018-08-02 17:09

你好，是任何時候都不需要沖平的，之前少打了個不字

杰 追問

2018-08-02 17:30

那是什么時候交增值稅稅了，什么時候在結轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-08-02 17:30

你好，繳納了增值稅也不需要把進項，銷項稅額結平的

杰 追問

2018-08-03 10:59

那之前學的不都是把銷項稅額和進項稅額，都轉(zhuǎn)到未交增值稅是什么目的？不都是結平嗎？

鄒老師 解答

2018-08-03 11:06

你好，沒有這種把進項，銷項對沖，然后余額計入未交增值稅的處理的

杰 追問

2018-08-03 11:08

那怎么計算月末繳納應繳納的增值稅？

鄒老師 解答

2018-08-03 11:16

你好，根據(jù)銷項稅額與進項稅額的差額計算 
然后結轉(zhuǎn)到未交增值稅

杰 追問

2018-08-03 11:26

我一直說的就是差額計入未交增值稅?。咳绻谀┎唤Y轉(zhuǎn)，銷項稅額不都一直有余額了么

鄒老師 解答

2018-08-03 11:35

你好，銷項稅額，進項稅額的余額是一直掛賬，不需要結平的