蒲公英 追問

2018-08-06 09:06

您的意思是付款和進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以對起來的話是可以一起做分錄的，對不起來就分開來做是嗎

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 09:09

你好，你的理解正確

蒲公英 追問

2018-08-06 09:13

謝謝老師，我還想問一下問題，就是我們是做襪子的，之前我們付了外加工11萬的預(yù)付款，付的單位是明星的，但現(xiàn)在明星這個(gè)公司因某種原因開不了發(fā)票了，我讓他之前的11萬退回我們公司，之前付給對方的會計(jì)分錄   借：制造費(fèi)用，貸：銀行存款， 現(xiàn)在如收到退款   借：銀行存款  貸：制造費(fèi)用就可以了吧 直接沖銷就可以了是嗎

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 09:25

對，直接沖原來的分錄就可以了

蒲公英 追問

2018-08-06 10:43

上面我做的分錄也是對的吧，老師，

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 11:01

嚴(yán)格來說應(yīng)該計(jì)入委托加工物資，不過你反正沖掉了，就不用管它了

蒲公英 追問

2018-08-06 12:20

老師，那如果他無法把貨款11萬退回，應(yīng)該如何操作

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 12:45

那就按正常委托加工業(yè)務(wù)來處理 讓對方開票

蒲公英 追問

2018-08-06 12:47

就是我兩個(gè)月前把11萬付給明星了， 現(xiàn)在明星這個(gè)單位說票提供不了， 稅務(wù)上的問題， 具體不清楚，我讓他11萬退給我們，除了錢退給我們還有別的辦法嗎

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 12:55

它票提供不了，還是退錢換家公司吧

蒲公英 追問

2018-08-06 13:16

對方現(xiàn)在說別的公司開進(jìn)來票， 老板說可以開一張收款收據(jù)， 請問老師這個(gè)收款收據(jù)怎么寫，會有涉稅風(fēng)險(xiǎn)嗎

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 13:37

別的公司的票不建議，收據(jù)的話也不是有利的原始憑證

蒲公英 追問

2018-08-06 13:50

好的， 非常感謝老師！

鑫鑫老師 解答

2018-08-06 13:54

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利