四毛呀 追問(wèn)

2018-08-07 10:56

如果是7月收款并開(kāi)票，在8月份的時(shí)候開(kāi)了紅字發(fā)票，和藍(lán)字發(fā)票，這樣的話怎么做呢

鄒老師 解答

2018-08-07 10:57

你好，8月份做一筆收入負(fù)數(shù)分錄，然后做一筆銷售正數(shù)分錄

四毛呀 追問(wèn)

2018-08-07 11:29

具體分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2018-08-07 11:35

你好
7月份
借；銀行存款   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
8月份 借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款
借；銀行存款   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

四毛呀 追問(wèn)

2018-08-07 13:40

關(guān)于上邊的分錄我有一點(diǎn)的疑問(wèn)，就是8月份開(kāi)紅票，然后又重新開(kāi)了一張發(fā)票，這種情況下，會(huì)涉及銀行的變動(dòng)么？如果都用銀行，會(huì)不會(huì)造成銀行流水的真實(shí)性呢

鄒老師 解答

2018-08-07 13:41

你好，如果你之前7月份開(kāi)具發(fā)票通過(guò)銀行存款核算了，那么開(kāi)具的負(fù)數(shù)發(fā)票也是銀行存款科目的