會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 11:36

沒有收據(jù)啊  就是我們有移動工號  給工號充錢   用工號幫顧客開卡

方亮老師 解答

2018-08-09 11:38

應(yīng)該向通訊公司索要收據(jù)。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 11:39

也就是說移動公司傭金收入有一大部分是我們的費用  但是沒有正規(guī)的發(fā)票  沒法所得稅前扣除  導(dǎo)致所得稅很高 這樣的問題怎么處理好一點呢

方亮老師 解答

2018-08-09 11:46

給顧客墊付的話費不用發(fā)票，因為這筆款項需要收回，所以根據(jù)收據(jù)入賬即可。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 11:49

要到收據(jù)后做費用嗎？

方亮老師 解答

2018-08-09 11:52

不能作為費用，應(yīng)該作為往來款核算。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 14:25

怎么是作為往來呢 
有點不太明白

方亮老師 解答

2018-08-09 14:47

“但是平時給顧客墊教的話費什么的”這是您的原話，您說的是墊付費用，所以通過往來類科目核算。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 15:03

恩恩  使我們自己給移動工號充費  給顧客開卡。這些都是沒有發(fā)票的    但是月份我們會給移動公司開傭金發(fā)票   移動公司會給我打款是傭金收入

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 15:04

傭金發(fā)票我們做了收入   那我們給工號充費是私下的  人家沒有開票  我們怎么做往來  按我的想法是做費用呢

方亮老師 解答

2018-08-09 15:13

充值費不能作為你們單位的費用，因為你們單位屬于代移動公司收取，這筆業(yè)務(wù)的分錄如下： 
收到客戶的款項： 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款 
充值： 
借：其他應(yīng)付款 
貸：銀行存款

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 15:19

可能是我沒有表達清楚   這個錢客戶不會給我們的  使我們自己充的費用，賣手機的時候送給顧客的  顧客只給我們手機錢  不給我們開卡費

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 15:20

有時也是為了完成移動業(yè)務(wù)，免費送給顧客的

方亮老師 解答

2018-08-09 15:37

如果是您描述的情況，應(yīng)該向移動公司索取收據(jù)，根據(jù)收據(jù)編制如下分錄： 
借：銷售費用 
貸：銀行存款

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-08-09 15:41

用我們的銀行匯款憑證可以嗎

方亮老師 解答

2018-08-09 15:44

銀行匯款憑證也需要作為原始憑證，但是還需要取得收據(jù)入賬。