阡陌紅塵。 追問

2018-08-13 16:43

6月份收到廣告費發(fā)票未認證計入待認證進項稅額，8月份已經(jīng)認證，是下面這樣做分錄嘛？ 
 
借：應交稅費－進項稅額    613.37 
       貸：應交稅費-待認證進項稅額     613.37 
 
摘要如何寫？

鄒老師 解答

2018-08-13 16:47

你好，認證通過了是這樣做賬 
摘要可以是待認證進項稅額轉(zhuǎn)為進項稅額

阡陌紅塵。 追問

2018-08-13 16:55

待認證進項稅額科目是增值稅下面的科目吧，我這樣設置不對吧

鄒老師 解答

2018-08-13 16:59

你好，是在應交稅費——應交增值稅下面設置三級明細  待認證進項稅額

阡陌紅塵。 追問

2018-08-13 17:01

這樣做對了吧？

鄒老師 解答

2018-08-13 17:05

你好，是的，分錄是這樣處理的

阡陌紅塵。 追問

2018-08-13 17:12

附件沒有吧

鄒老師 解答

2018-08-13 17:12

你好，這個是可以沒有附件的