我們酒店月底有固定支付給總部的服務(wù)費(fèi)20000元，但是這筆服務(wù)費(fèi)用平時(shí)應(yīng)收卻還未收到的房費(fèi)30000元去抵扣，應(yīng)收的房費(fèi)30000元是一個(gè)月結(jié)一次，下個(gè)月才打款。30000元平時(shí)計(jì)入到應(yīng)收帳款會(huì)計(jì)科目中。我這個(gè)月月底做分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本20000元貸：其他應(yīng)付款20000元第二筆分錄，借：其他應(yīng)收款10000元貸：應(yīng)收賬款10000元這樣對嗎？那其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款怎么平？

答： 第二筆分錄應(yīng)該時(shí) 借：其他應(yīng)付款 20000 貸：應(yīng)收賬款 20000； 剩下的應(yīng)收賬款10000總部支付

超市比如聯(lián)營商按銷量結(jié)賬，商品也不入庫，沒有進(jìn)價(jià)只有賣價(jià)，銷售入賬時(shí)我做了聯(lián)營收入100萬，其實(shí)有90萬要給聯(lián)營商的，實(shí)際我們收入是10萬，所以在做了一筆借主營業(yè)務(wù)成本90萬，其他應(yīng)付款90萬，但是現(xiàn)在出現(xiàn)有個(gè)別聯(lián)營商扣點(diǎn)收入大于他的銷量金額，就是他要給錢給我們，但是我沒有做到其他應(yīng)收款中了，還是直接做借主營成本，貸其他應(yīng)付款用紅字做的，可以不

答： 老師呢

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們老板有幾個(gè)公司，他從A公司拿錢，然后用到B公司和C公司中，有時(shí)B公司采購商品拿回發(fā)票，但這個(gè)錢是A公司的錢付的，我做賬的時(shí)候是做，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款-A公司呢，還是貸方做：其他應(yīng)收款-股東呢？

答： 您好，一般情況下，是貸：其他應(yīng)付款-A公司。