Luck Fairy 追問

2018-08-14 09:46

可是已經(jīng)申報納稅了

程小峰老師 解答

2018-08-14 09:47

嗯嗯，沒事，申報肯定是得申報的啊，畢竟是開了發(fā)票的。只是不要計入主營業(yè)務(wù)收入，而是計入以前年度損益這個科目。

Luck Fairy 追問

2018-08-14 09:53

那慘了，賬務(wù)處理的時候已經(jīng)計算主營業(yè)收入了了

程小峰老師 解答

2018-08-14 09:55

您好！沒事，可以調(diào)賬的，現(xiàn)在還來得及撤銷重新申報財務(wù)報表。你們是小規(guī)模還是一般納稅人？

Luck Fairy 追問

2018-08-14 09:59

小規(guī)模，可是剛接到通知說達(dá)到一般納稅標(biāo)準(zhǔn)

程小峰老師 解答

2018-08-14 10:08

您好！小規(guī)模的話，本月不需要申報稅，不會申報財務(wù)報表，這個就對你稅務(wù)方面沒有影響，你只需在賬務(wù)上面調(diào)整下就可以了。

Luck Fairy 追問

2018-08-14 10:22

可是如果要調(diào)整，以前有幾個月的都需要調(diào)整

程小峰老師 解答

2018-08-14 10:26

您好！這個只需在當(dāng)期調(diào)賬：借：銀行存款       貸：以前年度損益調(diào)整     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅