2333333 追問(wèn)

2018-08-14 10:44

老師 您能具體給說(shuō)下嘛？  我就是覺(jué)得  差了6個(gè)點(diǎn)的稅

宋生老師 解答

2018-08-14 10:46

您好！你做一個(gè)工程，不可能都是材料啊，你人工沒(méi)得進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，但是你結(jié)算的時(shí)候是包括人工的。所以最終也還是要交那么多稅。 
比如你100萬(wàn)的工程，材料也就40萬(wàn)左右，人工及其他40萬(wàn)左右 
你銷項(xiàng)就是10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)就是40*16% 
10-40*16%就是你要交的稅

2333333 追問(wèn)

2018-08-14 10:50

其實(shí)還是沒(méi)懂，，，意思是材料上還是差了6個(gè)點(diǎn)對(duì)嗎 ？  但是其他可抵扣的要比這6個(gè)點(diǎn)要多 
銷項(xiàng)是啥啊

宋生老師 解答

2018-08-14 10:50

你好！是的。是差6個(gè)點(diǎn)。這個(gè)是規(guī)定的差6個(gè)點(diǎn)。

2333333 追問(wèn)

2018-08-14 10:51

給分包結(jié)款的時(shí)候也是有10個(gè)點(diǎn)的稅的呀，這部分和我們與甲方的10個(gè)不可以抵消么？這個(gè)抵消了 材料還是差了6個(gè)

宋生老師 解答

2018-08-14 10:52

你好！嗯。材料跟工程的稅率本身就差6個(gè)點(diǎn)，這個(gè)沒(méi)得改。是規(guī)定的。

2333333 追問(wèn)

2018-08-14 10:55

您說(shuō)的銷項(xiàng)是啥 
還有人工沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣是啥意思？  我們和分包和甲方都是10個(gè)點(diǎn)為什么不能抵扣呢

宋生老師 解答

2018-08-14 10:56

您好！這個(gè)，建議你還是先學(xué)下基礎(chǔ)知識(shí)。你賣東西出去要計(jì)算的稅就是銷項(xiàng)。 
你收到的發(fā)票可以抵扣。

2333333 追問(wèn)

2018-08-14 11:02

曉得了  100*0.1是銷項(xiàng)，材料40*0.16是可抵扣的部分，10-40*0.16是實(shí)際負(fù)擔(dān)的稅，是嗎 
 
還有 人工沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)是不是就是因?yàn)閮蓚€(gè)方面的稅率一樣呢？ 
都是10 就直接抵消了

宋生老師 解答

2018-08-14 11:03

您好！是的。就是這樣理解。我的意思是人工你拿不到專用發(fā)票。