小巧玲瓏 追問

2018-08-14 10:47

是的，外境證已核銷，剩下的沒預交的怎么處理？

鄒老師 解答

2018-08-14 10:49

你好，在機構(gòu)所在地補交就是了

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 10:55

直接去當?shù)囟悇站盅a交嗎？都要帶什么？

鄒老師 解答

2018-08-14 10:56

你好，是的，只需要填寫申報表就可以了

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 11:08

什么申報表？不用帶合同和已經(jīng)預交的完稅證？

鄒老師 解答

2018-08-14 11:10

你好，就是增值稅申報表 
是否需要合同，完稅證明，就需要看你當?shù)囟惥忠?guī)定了

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 11:15

做這個工程時找的臨時工(包吃住)這筆支出怎么做帳？

鄒老師 解答

2018-08-14 11:16

你好 借；工程施工——合同成本     貸；銀行存款等科目

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 11:42

這個支出沒有發(fā)票哦！直接支付對方的現(xiàn)金。還要補什么手續(xù)不？

鄒老師 解答

2018-08-14 11:42

你好，需要對方提供勞務費發(fā)票才是的

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 11:45

勞務發(fā)票幾個點？(這個也要單位出的，對方只拿錢干活)，當?shù)仡A交了全稅也要開勞務發(fā)票嗎？

鄒老師 解答

2018-08-14 11:46

你好，增值稅小規(guī)模是3% 
需要提供勞務費發(fā)票的

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 13:40

我們現(xiàn)在是一般納稅人，還要臨時工開勞務發(fā)票嗎？在當?shù)仡A交全稅的。

鄒老師 解答

2018-08-14 13:42

你好，是的，臨時工需要針對通過勞務提供發(fā)票 
你預交只是針對工程施工預交的稅款

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 13:48

掛靠我單位的工程，我收到款后付給掛靠方(個人)款時可以直接公司轉(zhuǎn)他個人帳戶嗎？要什么手續(xù)？

鄒老師 解答

2018-08-14 13:49

你好，應當通過個人賬戶轉(zhuǎn)給對方，如果是公司賬戶轉(zhuǎn)賬，一看就知道是掛靠項目的

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 13:54

向這種掛靠項目怎么處理比較好？也是外地工程預交過的。取現(xiàn)給他手上現(xiàn)金顯示太多(實際又沒有)。

鄒老師 解答

2018-08-14 13:56

你好，你可以把款項先轉(zhuǎn)到個人賬戶，然后個人賬戶轉(zhuǎn)到對方個人或公司賬戶

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 14:56

轉(zhuǎn)到我個人帳戶再轉(zhuǎn)給他與直接轉(zhuǎn)他個人帳戶有什么區(qū)別的？

鄒老師 解答

2018-08-14 15:06

你好，轉(zhuǎn)賬到個人賬戶，在公司角度看是借款，如果直接轉(zhuǎn)到對方公司或個人賬戶，一看就是掛靠工程的

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 16:09

掛靠會是什么后果呢？

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 16:09

本來就是掛靠的哦！

鄒老師 解答

2018-08-14 16:09

你好，這個只能暗中操作為掛靠，實際不能體現(xiàn)為掛靠的

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 16:11

那個人(指股東吧)借公司太多，或提現(xiàn)太多合適嗎？

鄒老師 解答

2018-08-14 16:13

你好，這樣也有一定的稅務風險，長期掛賬在其他應收款，會有繳納個人所得稅的風險

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 16:15

那怎樣處瑆才最合適呢？

鄒老師 解答

2018-08-14 16:15

你好，最好就是不要掛靠

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 16:18

按公司收入那是不是又要交很多企業(yè)所得稅？掛靠方應該承擔什么？

鄒老師 解答

2018-08-14 16:20

你好，是的 
需要承擔因為掛靠產(chǎn)生的增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅等稅款

小巧玲瓏 追問

2018-08-14 16:21

這一些在預交時已經(jīng)交了的。

鄒老師 解答

2018-08-14 16:22

你好，是的，這些因為掛靠增加了收入，這樣稅款都是被掛靠單位承擔的