加油鴨?。。? 追問

2018-08-14 11:16

小會計準(zhǔn)則現(xiàn)在取消以前年度損益調(diào)整科目了，該怎么做

袁老師 解答

2018-08-14 11:35

這個可以用未分配利潤科目代替的了

加油鴨！??！ 追問

2018-08-14 12:21

我還想問一下，就是17年都沒計提，都是直接做的  借:管理費用  貸:銀行存款   到18年1月份做分錄就直接按老師做的就行嗎

袁老師 解答

2018-08-14 13:43

是的，你的理解是正確的了

加油鴨?。?！ 追問

2018-08-14 13:56

附加稅是不是也同樣的道理，17年12月份沒有計提，在18年1月繳納的時候，直接寫  借:利潤分配-未分配利潤  貸:銀行存款

袁老師 解答

2018-08-14 14:42

是的，是一樣的道理的了

加油鴨?。。? 追問

2018-08-14 16:02

17年12月沒有計提工資、附加稅、企業(yè)所得稅，是不是導(dǎo)致我17年多繳納企業(yè)所得稅了

袁老師 解答

2018-08-14 16:26

是的，這個多記利潤了

加油鴨！??！ 追問

2018-08-14 16:29

那我能不能從18年1月份補提，借:營業(yè)稅金及附加  貸:應(yīng)交稅費  再做繳納的，借:應(yīng)交稅費  貸:銀行存款

袁老師 解答

2018-08-14 16:54

這個 跨年了，不能的，通過以前年度損益調(diào)整科目吧