中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 16:56

那這個分錄要怎么做呢？賬面上是負(fù)數(shù)的

鄒老師 解答

2018-08-14 16:58

你好，賬面什么是負(fù)數(shù) 
比如應(yīng)收需要收回，無法收回需要做壞賬處理，應(yīng)付需要支付或做營業(yè)外收入

中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 16:59

盈余公積中的公益金

鄒老師 解答

2018-08-14 17:03

你好，這個是需要分配給股東

中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 17:10

分配給股東的話分錄要怎么做呢

鄒老師 解答

2018-08-14 17:12

你好 
借；盈余公積   貸；利潤分配-未分配利潤  
借；利潤分配——應(yīng)付利潤    貸；應(yīng)付股利       
借；應(yīng)付股利    貸；銀行存款

中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 17:29

如果是虧損的是不是借：盈余公積  貸：利潤分配-未分配利潤（紅字）

鄒老師 解答

2018-08-14 17:30

你好，用盈余公積彌補(bǔ)虧損？

中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 17:34

盈余公積那里是負(fù)數(shù)，是每個月結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候虧損的部分就在盈余公積那里體現(xiàn)，未分配利潤沒有體現(xiàn)

鄒老師 解答

2018-08-14 17:35

你好，盈余公積是不可能出現(xiàn)負(fù)數(shù)的

中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 17:39

報表上就這樣提示，每個月的結(jié)轉(zhuǎn)損益都是在盈余公積提現(xiàn)

鄒老師 解答

2018-08-14 17:42

你好，你需要去檢查是不是之前分錄錯誤，盈余公積是不可能出現(xiàn)負(fù)數(shù)的

中級2022年備考@@ 追問

2018-08-14 17:44

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-08-14 17:44

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝