辜老師 解答

2018-08-17 14:27

你好，增值稅不用計(jì)提，直接按你賬里面，未交增值稅科目下的余額進(jìn)行交稅。

2333333 追問

2018-08-17 14:32

應(yīng)交稅費(fèi)―應(yīng)交增值稅―已交稅金，這個(gè)是什么情況下適用呢

辜老師 解答

2018-08-17 14:34

“已交稅金”科目，記錄企業(yè)本月已交納的增值稅額，在預(yù)交增值稅的情況下使用

2333333 追問

2018-08-17 14:54

我系統(tǒng)上沒有未交增值稅科目，是要添加這項(xiàng)嗎，我公司目前帳務(wù)只用到銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，已交這三個(gè)科目，就是說只有銀行繳納了稅金才計(jì)入到已交稅金，這樣做是否錯(cuò)了

辜老師 解答

2018-08-17 14:56

那是你沒有設(shè)置這個(gè)科目

2333333 追問

2018-08-17 15:08

余額是在貸方嗎

辜老師 解答

2018-08-17 15:09

是的，在貸方，表示你要繳納的增值稅

2333333 追問

2018-08-17 16:45

那我之前的全部計(jì)入到已交稅金的，現(xiàn)在是要調(diào)賬嗎，我現(xiàn)在負(fù)責(zé)的是內(nèi)帳，與記賬公司做的不同。每月交稅的金額是記賬公司做的，從銀行扣除了我就計(jì)入到已交稅金

辜老師 解答

2018-08-17 16:46

你可以吧這兩個(gè)科目對(duì)調(diào)就可以了