小柒 追問

2018-08-21 14:17

7月藍(lán)字開具 
應(yīng)收賬款 陽(yáng)西縣糧食儲(chǔ)備公司   799400 
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)稅收入   836683.09 
應(yīng)交稅金 銷項(xiàng)稅額   94796.62 
 
8月開給客戶的發(fā)票沖紅了。再填開了。 
1）應(yīng)收賬款 A公司   -799400 
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)稅收入   -836683.09 
應(yīng)交稅金 銷項(xiàng)稅額   -94796.62 
 
2）應(yīng)收賬款 A公司   799400 
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)稅收入   -836683.09 
應(yīng)交稅金 銷項(xiàng)稅額   -94796.62 
 
要是沒重開。是否不用再藍(lán)字做分錄。7月開了，當(dāng)月沒有作廢，8月才沖紅的。

徐阿富老師 解答

2018-08-21 14:22

你好，你是銷售方啊，你如果憑證不重新做，申報(bào)表的銷售額和賬上對(duì)不起來(lái)的

小柒 追問

2018-08-21 14:55

但上個(gè)月已經(jīng)做了一筆藍(lán)字分錄。這個(gè)月再做一紅一藍(lán)分錄？對(duì)沖

徐阿富老師 解答

2018-08-21 14:57

你好，對(duì)的，這個(gè)月一紅一藍(lán)，剛好平的，但是申報(bào)表就有區(qū)別的。你不做賬，銷售對(duì)不上的