李文良 追問

2018-08-22 16:11

法人代表墊子

鄒老師 解答

2018-08-22 16:12

你好，那后來(lái)抽走資金之后法人代表有償還這個(gè)借款嗎

李文良 追問

2018-08-22 16:20

理解有誤，是法人代表向公司墊的資金，現(xiàn)在還沒還法人代表呢

鄒老師 解答

2018-08-22 16:21

你好，這個(gè)在外賬只需要做收到投資款的，股東是需要以自有資金對(duì)公司投資的 
股東借款不是公司借款

李文良 追問

2018-08-22 16:36

那現(xiàn)在沒有這個(gè)其他應(yīng)交款這個(gè)科目了，我現(xiàn)在怎么做，接著他們的賬

鄒老師 解答

2018-08-22 16:37

你好，需要收回 借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目   貸；其他應(yīng)收款

李文良 追問

2018-08-22 16:59

是這樣啊，是他移交過來(lái)的科目明細(xì)表里有其他應(yīng)交款這個(gè)科目，現(xiàn)在我做電子賬的時(shí)候沒有這個(gè)會(huì)計(jì)科目，只有其他應(yīng)付款這個(gè)科目，那他外賬遺留這個(gè)其他應(yīng)交款怎么處理

鄒老師 解答

2018-08-22 17:00

你好，你可以計(jì)入其他應(yīng)付款貸方就是了

李文良 追問

2018-08-22 17:08

那他之前已經(jīng)報(bào)完稅了，資產(chǎn)負(fù)債表里有這個(gè)會(huì)計(jì)科目，這樣我就改變他原來(lái)的負(fù)債表了，也就這個(gè)科目沒了

鄒老師 解答

2018-08-22 17:08

你好，你可以去撤銷之前錯(cuò)誤的報(bào)表，然后按正確的數(shù)據(jù)填寫報(bào)送

李文良 追問

2018-08-22 17:11

老師,已經(jīng)無(wú)法撤銷了吧，稅已經(jīng)報(bào)到7月份了。而賬是2017年一直都有的

鄒老師 解答

2018-08-22 17:12

你好，之前報(bào)表數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，是可以撤銷，然后更正申報(bào)的

李文良 追問

2018-08-22 17:22

款好幾個(gè)月呢，

鄒老師 解答

2018-08-22 17:22

你好，之前月份錯(cuò)誤就全部撤銷，然后按正確的報(bào)送就是了

李文良 追問

2018-08-22 17:23

已經(jīng)好幾年了，這是外賬做的

鄒老師 解答

2018-08-22 17:24

你好，這個(gè)沒有什么捷徑的，之前錯(cuò)誤了只能是撤銷，然后按正確數(shù)據(jù)報(bào)送的

李文良 追問

2018-08-22 17:27

這個(gè)我能不能把其他應(yīng)交款，直接合并到其他應(yīng)付款里面呀？這樣只是少了一個(gè)會(huì)計(jì)科目，但是負(fù)責(zé)總合計(jì)數(shù)不變

鄒老師 解答

2018-08-22 17:29

你好，其他應(yīng)交款貸方余額是填寫在其他應(yīng)付款 
因?yàn)橹皼]有這樣調(diào)整，才導(dǎo)致之前的報(bào)表全部需要調(diào)整的

李文良 追問

2018-08-22 17:34

那我從現(xiàn)在能調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 17:35

你好，需要從之前調(diào)整的 
如果現(xiàn)在調(diào)整，只能是改變現(xiàn)在及以后的 數(shù)據(jù) 
之前的數(shù)據(jù)還是無(wú)法修改的

李文良 追問

2018-08-22 17:41

現(xiàn)在調(diào)整可以嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 17:43

你好，需要從之前錯(cuò)誤的時(shí)候開始調(diào)整 
而不是現(xiàn)在調(diào)整，現(xiàn)在調(diào)整只能影響現(xiàn)在及以后，無(wú)法調(diào)整之前的

李文良 追問

2018-08-22 17:48

那我能增加一個(gè)他這個(gè)會(huì)計(jì)科目嗎？其他應(yīng)交款這個(gè)會(huì)計(jì)科目，還按他之前的做

鄒老師 解答

2018-08-22 17:49

你好，可以增加，然后調(diào)整到正確的

李文良 追問

2018-08-22 17:52

那我調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2018-08-22 18:13

你好 借；其他應(yīng)交款    貸；其他應(yīng)付款