xue xue 追問

2018-08-23 10:43

您好老師，支付的時候也會開發(fā)票給我們呢？也可以掛其他應收款嗎？

宋生老師 解答

2018-08-23 10:44

你好！開的是什么名稱呢

xue xue 追問

2018-08-23 10:49

是軟件技術開發(fā)費，普票

宋生老師 解答

2018-08-23 10:50

您好！那你先按發(fā)票內(nèi)容計入，借管理費用-軟件服務費等 貸銀行存款等

xue xue 追問

2018-08-23 10:59

那后期，用商品抵這筆款項的時候怎么寫分錄呢？老師

宋生老師 解答

2018-08-23 11:00

你好！后期他還會開發(fā)票嗎？

xue xue 追問

2018-08-23 11:03

您好，老師，我們這次支付的1萬會現(xiàn)在開發(fā)票給我們，后期成功的話，這一萬會按價值折成商品的形式返還給我們，就不會開發(fā)票呀。。。我們總共就是支付這1萬

宋生老師 解答

2018-08-23 11:04

您好！其實嚴格來說，后期應該紅字沖減這個服務費。然后再開貨物發(fā)票給你們才對。

xue xue 追問

2018-08-23 11:06

您好，老師，這個作為我們的研發(fā)費用可以嗎？因為我們公司是科研，這次也就是和別人合伙研發(fā)的意思

宋生老師 解答

2018-08-23 11:06

你好！根據(jù)發(fā)票來。發(fā)票是什么，就入什么。開的是研發(fā)，你就可以計入研發(fā)費用

xue xue 追問

2018-08-23 11:15

但是，老師，我的意思是后期這個研發(fā)費用支付的1萬元，在后期研發(fā)成功符合要求，我們這個支付給對方的一萬元，對方會以返還商品的形式給我們一萬元等值商品，后期的這個會計分錄？

宋生老師 解答

2018-08-23 11:16

您好！上面說了，這個應該紅字沖減這個服務費。然后再開貨物發(fā)票給你們才對。 
如果不這樣，直接給貨給你，你這1萬又按發(fā)票入過研發(fā)支出了，就只能當對方白送給你們了。