學(xué)無止境 追問

2018-08-24 10:57

老師，意思如果有差額都計入管理費用-職工薪酬嗎？因為我申報了個人所得稅的，不敢亂調(diào)

鄒老師 解答

2018-08-24 10:59

你好，根據(jù)你申報的工資數(shù)據(jù)，結(jié)合你計提，發(fā)放情況 
多計提就沖銷，少計提就不計提

學(xué)無止境 追問

2018-08-24 11:01

老師，計提沒有錯，只是發(fā)放少與多的問題呢，那無論借貸我都記到管理費用-職工薪酬咯？

鄒老師 解答

2018-08-24 11:02

你好，計提沒有錯，那應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)付職工薪酬來調(diào)整才是的

學(xué)無止境 追問

2018-08-26 14:00

好的，謝謝老師

學(xué)無止境 追問

2018-08-26 14:02

老師，分錄是這樣嗎？發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款 貸應(yīng)交稅費-個人所得稅 貸:其他應(yīng)收款-社會保險費，貸或借:應(yīng)該職工薪酬（少發(fā)或多發(fā)的金額）