李萬明
于2018-08-23 17:23 發(fā)布 ??1229次瀏覽
岳老師
職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師
2018-08-23 17:31
購(gòu)買農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)算，開具增值稅專用發(fā)票的，按照增值稅專用發(fā)票的金額乘以扣除率計(jì)算，進(jìn)項(xiàng)稅額是增值稅專用發(fā)票上的稅額和扣除率計(jì)算出來的進(jìn)項(xiàng)稅額之和嗎？
答： 專票的話，就是發(fā)票上的稅額
我司召開了一次經(jīng)銷商會(huì)，在會(huì)議期間，我司外購(gòu)了一批禮品(按摩椅，山地自行車等)送給客戶，購(gòu)這些禮品時(shí)對(duì)方開了增值稅專用發(fā)票，請(qǐng)問這些送經(jīng)銷商的禮物怎么做會(huì)計(jì)科目，進(jìn)項(xiàng)稅額能抵扣嗎？并且能否在稅前扣除？
答： 這個(gè)可以進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，但是送給客戶是視同銷售行為，需要做視同銷售的分錄，計(jì)算銷項(xiàng)稅處理。
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？
答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
取得增值稅專用發(fā)票時(shí)知道不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)，走待認(rèn)證科目后，這個(gè)專票我要不要繼續(xù)在增值稅專用發(fā)票認(rèn)證平臺(tái)勾選呢
答： 要認(rèn)證再轉(zhuǎn)出 處理
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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李萬明 追問
2018-08-23 17:33
岳老師 解答
2018-08-23 17:39
李萬明 追問
2018-08-23 17:45
岳老師 解答
2018-08-23 17:47
岳老師 解答
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岳老師 解答
2018-08-23 17:51